Современные методы и инструменты управления банковскими рисками.

В настоящее время финансовая глобализация охватила большую часть мировых финансовых рынков. Проведение банками кредитных, депозитных, расчетно-кассовых, валютных, и других операций влечет за собой появление широкого спектра рисков.

А стратегия управления рисками банка является неотъемлемой частью стратегии его развития.

Итак, риск – объективно существующая в присущих банковской деятельности условиях неопределенности потенциальная возможность (вероятность) понесения банком потерь (убытков), неполучения запланированных доходов и (или) ухудшения ликвидности и (или) наступления иных неблагоприятных последствий для банка вследствие возникновения различных событий, связанных с внутренними и (или) внешними факторами деятельности банка [1].

Чтобы снизить вероятность банковских потерь, необходимо управлять этими рисками. Для каждого вида рисков банками применяется определённая противодействующая политика, призванная сократить убытки или сгладить отрицательные последствия. К сожалению, на сегодняшний день уровень управления основными параметрами банковской деятельности не столь высок, как это требуется для экономики.

Организационная структура системы управления рисками в банке должна быть сформирована с учетом требований отсутствия конфликта интересов и независимости подразделений, осуществляющих анализ, оценку и контроль рисков, от подразделений, совершающих операции, подверженные рискам. Компетенция и функциональные обязанности участников организационной структуры системы управления рисками определены уставом банка, положениями о коллегиальных органах и структурных подразделениях банка. Действующие в банке комитеты прямо или косвенно (в части своих полномочий) участвуют в системе управления рисками [2]. Эффективность управления риском во многом зависит и от умения использовать в полной мере все методы и инструменты. Что касается методов управления рисками, у каждого автора свои подходы к их классификации. Рассмотрим основные из них.

Мониторинг – подразумевает определение величины риска, изучение ее динамики во времени и анализ причин изменения.

Распределение риска – метод, при котором риск вероятного ущерба делится между участниками таким образом, чтобы возможные потери каждого были относительно невелики [3].

Лимитирование операций – предполагает установление ограничений на величины рисков и последующий контроль их выполнения. Величина лимита отражает готовность банка принимать на себя определенный риск.

Диверсификация – метод контроля риска за счет подбора активов, доходы по которым слабо связаны между собой.

Страхование - Передача рисков страховой компании для защиты имущественных интересов  предприятия при наступлении страхового события за счет денежных фондов, формируемых за счет страховых взносов.

Хеджирование - в отличие от страхования, при хеджировании риск передается не страховщику или гаранту, а участникам финансового рынка путем заключения сделок с использованием производных финансовых инструментов (форварды, фьючерсы, опционы, свопы и т.д.). Как и при страховании, хеджирование требует отвлечения дополнительных ресурсов в виде уплаты опционной премии или внесения депозита. Данный метод наиболее подходит для снижения рыночных рисков [4].

Если говорить об основных инструментах управления отдельными банковскими рисками, каждый банк определяет для себя основные присущие его деятельности виды рисков и разрабатывает систему оптимального использования инструментов их регулирования. Итак, рассмотрим основные инструменты управления некоторыми рисками в банковской деятельности.

Управление процентным риском.

Для управления процентным риском используются следующие инструменты:

- выдача кредитов с плавающей процентной ставкой;

- согласование активов и пассивов по срокам их возврата;

- срочные соглашения;

- процентные свопы;

- процентные фьючерсные контракты [5].

Управление валютным риском.

- Выдача ссуд в одной валюте с условием её погашения в другой с учётом форвардного курса, зафиксированного в кредитном договоре;

- форвардные валютные контракты;

- валютные фьючерсные контракты;

- валютные свопы [6];

- ускорение или задержка платежей.

Управление рыночным риском.

- Фьючерсные контракты на куплю-продажу ценных бумаг, которые предоставляют своим владельцам право на покупку или продажу соответствующих ценных бумаг по заранее установленному курсу;

- диверсификация инвестиционного портфеля. Это важнейший и самый эффективный на данный момент инструмент снижения рыночного риска.

Управление кредитным риском.

- Оценка кредитоспособности;

- диверсификация – предполагает рассредоточение средств банка по кредитованию среди большого числа заёмщиков из разных сфер деятельности;

- привлечение достаточного обеспечения – данный метод почти полностью гарантирует банку возврат выданной ссуды и процента по ней [7].

Таким образом, существует множество методов и инструментов для снижения степени банковских рисков и управления ими. Однако, на сегодняшний день не все методы используются в полном объеме, что влечет за собой недостаточную защиту банка от внешних и внутренних рисков. В банке должна быть организована система управления основными банковскими рисками, в том числе текущий мониторинг операций клиентов в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Об утверждении инструкции об организации системы управления рисками в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, банковских группах и банковских холдингах: Постановление правления Национального Банка Республики Беларусь, 29 октября 2012 г. № 550 // Консультант плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО ”ЮрСпектр“, Нац.центр правовой информ. Респ.Беларусь. –Минск, 2013. –Дата доступа: 01.06.2015

2. Рабыко, И.Н. Стратегия управления рисками как методологическая основа надежного и динамичного развития банка / И.Н. Рабыко // Экономика и управление. — 2014. — № 4 (40). — С. 93—96.

3. Веренич, Н.К. Анализ деятельности банков и управление рисками в схемах, таблицах, формулах: уч. пособие / Н.К. Веренич, Н.Г. Петрукович, А.И. Синкевич. – Минск: Мисанта, 2013. – 122 с.

4. Костюченко Н.С. Анализ кредитных рисков / Н.С. Костюченко. – Спб.:Скифия, 2010. – 440с.

5. Буглак Е. А. Современные подходы к регулированию банковских рисков / Е. А. Буглак // Молодой ученый. — 2011. — №6. Т.1. — С. 147-151.

6. Терминологический словарь банковских и финансовых терминов [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://dic.academic.ru/dic.nsf/fin_enc/20881- Дата доступа: 01.06.2015