Система управления нефинансовыми рисками коммерческого банка

В.И. Корнейчук, Р.В.Корнейчук

Московская государственная академия делового администрирования

На сегодняшний день формулирование и разработка методических и организационных основ управления рисками в банковской деятельности, ориентированной на повышение эффективности и улучшение качества функционирования коммерческих банков, по-прежнему является актуальной и относится к важнейшей задаче банковского менеджмента [1].

В настоящей работе представлена организация и методология системы управления нефинансовыми рисками коммерческого банка, соответствующая основным нормативным документам Банка России.

К нефинансовым рискам кредитной организации будем относить [2]: правовой риск, риск потери деловой репутации, операционный риск, стратегический риск, страновой риск , риск легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

Основными подходами, применяемыми для управления нефинансовыми рисками в кредитной организации являются:

- наличие политики управления нефинансовыми рисками;

- выделение функции управления рисками как одной из равнозначных с другими управленческими функциями;

- наличие специализированного подразделения, непосредственно отвечающего за управление рисками на постоянной основе;

- введение требуемого уровня формализации и координации принятия решений в процессе управления рисками;

- наличие эффективных внутренних информационных потоков, систематический сбор полной, своевременной и содержательной информации, относящейся к управлению риском, а также обеспечение ее хранения и обработки.

Основные виды индикаторов нефинансовых рисков банка и методология их оценки описаны в работах [3-7].

Созданная система управления нефинансовыми рисками предполагает разделение полномочий и ответственности между органами управления и структурными подразделениями по основным этапам процесса управления банковскими рисками, а именно: идентификации, оценки, анализа, управлении и мониторинга рисков и поддержания их размеров на безопасном для банка уровне.

В процессе управления нефинансовыми рисками используются:

- прямые директивные решения Совета директоров, Правления, Председателя Правления банка, Комитета о целесообразности проведения конкретных банковских операций;

- ограничение концентрации рисков за счет лимитирования риска в отношении одного заемщика (контрагента) или группы заемщиков, связанных между собой отраслевой, региональной или страновой принадлежностью;

- ограничение рисков за счёт установления лимитов на совершение отдельных банковских операций;

- создание адекватных риску резервов на возможные потери;

- информационные технологии сбора, обработки и доведения информации до руководства кредитной организации для принятия управленческих решений по вопросам управления и минимизации нефинансовых рисков.

Для реализации системы управления нефинансовыми рисками в настоящее время разработаны блоки управления таких нефинансовых рисков как : правового [3], потери деловой репутации [5], странового [5] и стратегического [6], легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терриризма[7].

Это позволяет приблизить решение проблемы измерения и определения достаточности капитала банка по Базелю II.

Таким образом, в результате выполнения работы:

- предложена организация системы управления нефинансовыми рисками коммерческого банка с позиций разделения полномочий между органами управления кредитной организации и его структурными подразделениями;

- определен перечень инструментов (методы измерения рисков, система лимитов, использование информационных технологий), используемых при управлении нефинансовыми рисками коммерческого банка.

- определены индикаторы нефинансовых рисков банка, установлены коэффициенты значимости и уровни оценки состояния индикаторов рисков по методу, принятому в международной банковской практике.

Список литературы

1. Банковские риски/Под ред. О.И.Лаврушина и Н.И. Валенцовой.- М.: КНОРУС,2008.

2. Письмо Банка России от 23.06.2004 № 70-Т «О типичных банковских рисках».

3. В.И. Корнейчук, Р.В. Корнейчук. Управление правовым риском кредитной организации. Вестник МГАДА, № 6(6), 2010, с.29-40.

4. В.И. Корнейчук, Р.В. Корнейчук. Управление риском потери деловой репутации коммерческого банка. Вестник МГАДА, № 2(8), 2011, с. 127-134.

5. В.И. Корнейчук, Р.В. Корнейчук. Управление страновым риском в кредитной организации. Вестник МГАДА, № 6(12), 2011, с. 178-182.

6. В.И. Корнейчук. Организация управления стратегическим риском в кредитной организации. Вестник МГАДА, № 4(10), 2011, с. 160-166.

7. В.И. Корнейчук. Управление нефинансовыми рисками кредитной организации. Монография.- М.: Изд-во МИЭПП, 2012