Экономические науки/1.
Банки и банковская система
Бондаренко Л.А., Алімгулова О.О.
Криворізький економічний інститут
ДВНЗ «Криворізький національний університет»
ВПЛИВ
КРЕДИТНОЇ АКТИВНОСТІ БАНКІВ УКРАЇНИ НА ЇХ ДОХОДИ НА ПРИКЛАДІ АТ «УКРЕКСІМБАНК»
За сучасних умов розвитку діяльності банків постає важливе питання
збільшення прибутків банківських установ для підтримання фінансового становища
банку та запобігання банкрутству. Одним із шляхів для досягнення цих завдань є збільшення
доходів банку за рахунок його кредитної активності, але за умови їх
взаємозалежності.
Проблемам аналізу доходів банку присвячені праці багатьох авторів таких,
як: Алексеєнко М.Д. [1], Вовчак О.Д. [2], Герасимович А.М. [1], Криклій О.А. [3],
Маслак Н.Г. [3], Парасій-Вергуненко І.М. [1]. Але автори не досліджували вплив
кредитної активності банків на зміни обсягів їх доходів.
Отримання та збільшення прибутку є головною метою діяльності будь-якого
банку. Одним із шляхів для досягнення даної мети є збільшення величини доходів.
Для цього варто проаналізувати структуру доходів банку.
Тож, проаналізуємо доходи банку АТ «Укрексімбанк» (табл.1).
Таблиця 1
Величина доходів АТ «Укрексімбанк у 2005-2012 рр., млн.
грн.
|
Роки |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
Стаття
доходів |
||||||||
|
Процентні |
753,4 |
1505 |
2444,2 |
4033 |
6861,9 |
7272,5 |
7295,3 |
7689,5 |
|
Комісійні |
204,5 |
287,5 |
413,6 |
440,4 |
577 |
601,3 |
489,6 |
497,8 |
|
Інші |
11,7 |
12,7 |
31 |
46,1 |
18 |
26,2 |
54,5 |
91,2 |
|
Всього |
969,6 |
1805,2 |
2888,8 |
4519,5 |
7456,9 |
7900 |
7839,4 |
8278,5 |
Отже, доходи банку мають чітку тенденцію до збільшення. Аналіз структури
доходів АТ «Укрексімбанк» [4]
подамо у таблиці 2.
Як бачимо, процентні доходи переважають за обсягами усі інші види. Тож,
подальший аналіз факторів, що впливають на величину загальних доходів
аналізованих банків, будемо проводити у розрізі процентних доходів.
Таблиця 2
Оцінка структури доходів АТ «Укрексімбанк у 2005-2012
рр., %
|
Роки |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
Стаття
доходів |
||||||||
|
Процентні |
77,70 |
83,37 |
84,61 |
89,24 |
92,02 |
92,06 |
93,06 |
92,89 |
|
Комісійні |
21,09 |
15,93 |
14,32 |
9,74 |
7,74 |
7,61 |
6,25 |
6,01 |
|
Інші |
1,21 |
0,70 |
1,07 |
1,02 |
0,24 |
0,33 |
0,70 |
1,10 |
|
Всього |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
100 |
Наочніше зобразимо результати аналізу зміни загальних обсягів процентних
доходів за допомогою рис. 1.
Рис. 1. Зміна загальної величини процентних доходів у структурі АТ «Укрексімбанк»
у 2005-2012 рр.
Величина доходів АТ «Укрексімбанк» кардинально не змінюється в одному
напрямку і сягає не менше 77,7%.
Для того щоб визначити, чи може активність аналізованих банків щодо
здійснення кредитної діяльності впливати на зменшення об’ємів процентних
доходів, оцінимо структуру процентних доходів базового банку. Результати подамо
у таблиці 4.
Таблиця 3
Оцінка структури процентних доходів АТ «Укрексімбанк» у
2005-2012 рр.,
|
Роки |
2005 |
2006 |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
|
Стаття доходів |
||||||||
|
Кредити, млн. грн. |
655,9 |
1348,7 |
2206,4 |
3663,7 |
6326,1 |
6400,9 |
5807,4 |
5760,4 |
|
- частка, % |
87,06 |
89,61 |
90,27 |
90,84 |
92,19 |
88,02 |
79,60 |
74,91 |
|
Цінні папери, млн. грн. |
55,9 |
74,6 |
93,9 |
157,9 |
318,7 |
771,7 |
1143,5 |
1617,3 |
|
- частка, % |
7,42 |
4,96 |
3,84 |
3,92 |
4,64 |
10,61 |
15,67 |
21,03 |
|
Кошти в інших банках, млн. грн. |
41,6 |
81,7 |
143,9 |
211,4 |
217,1 |
99,9 |
344,4 |
311,8 |
|
- частка, % |
5,52 |
5,43 |
5,89 |
5,24 |
3,16 |
1,37 |
4,72 |
4,05 |
|
Всього, млн. грн. |
753,4 |
1505 |
2444,2 |
4033 |
6861,9 |
7272,5 |
7295,3 |
7689,5 |
Як видно з таблиці 3, АТ «Укрексімбанк» переструктуризовує ресурси залежно
від очікуваного доходу. Банк переорієнтовується: зменшує операції по наданню
кредиту на противагу операцій з цінними паперами, доходи за якими збільшуються.
Для наочності зобразимо залежність загальних доходів від процентних
(кредити, цінні папери) за допомогою рис. 2.
Рис. 2. Залежність загальних доходів від процентних АТ «Укрексімбанк» у 2010-2012
рр.
Як бачимо, доходи банку до 2009 року прямо пропорційно залежали від
величини доходів за кредитами. Так криза 2008 року спричинила переорієнтацію
діяльності банку: доходи за кредитами з 2009 року почали зменшуватись.
Компенсація дохідності кредитних операцій досягається за рахунок збільшення
дохідності операцій із цінними паперами.
Таким чином, банк зможе збільшити обсяги доходів, якщо буде дотримуватись
намічених планів по відношенню до операцій з цінними паперами. Щоб не допустити
у майбутньому зменшення обсягів доходів варто переглянути кредитну політику
банку і збільшити прибутковість кредитних операцій, залучивши різноманітні
методи маркетингу та менеджменту.
Література:
1. Герасимович
А.М. Аналіз банківської діяльності: [підручник] / А.М. Герасимович, М.Д. Алексеєнко, І.М.
Парасій-Вергуненко та ін. – К.: КНЕУ, 2004. – 599
с.
2. Вовчак, О.Д. Банківська
справа: [навч. посіб.] / О.Д. Вовчак, Н.М. Рущишин – Львів : Новий Світ-2000,
2008. – 560 с.
3. Криклій, О.А. Управління прибутком банку: [монографія] /
О.А. Криклій, Н.Г. Маслак. –
Суми: ДВНЗ «УАБС НБУ», 2008. –
136 с.
4.
АТ «Укрексімбанк»: Офіційний сайт [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.eximb.com.