Левченко А.М.

Национальный авиационный университет

БАЗЕЛЬСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ

ДЛЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ УКРАИНЫ

Исходя, из интеграционных процессов Украины в|до| Европейский Союз основным заданием|задачей| Национальной банковской системы становится|стает| учет специальных рекомендаций, соблюдение стандартов и соглашений международных финансовых институтов и применение их|до| в своей деятельности. Учитывая определенные стратегические задания|задачи|, которые|какие| вытекают из|с| соглашения о сотрудничестве между Украиной и ЕС, а также исходя из стратегии экономического|экономичного| и социального развития Украины на 2002 – 2011рр. „Европейский выбор”, финансовая стратегия и финансовая политика, действующая банковская система Украины должны адаптироваться к|до| Базельским принципам контроля банковской деятельности и требований основных директив ЕС. Существенное изменение|смена| государственных приоритетов в реформировании экономики Украины нуждается в быстрой|скорой| и адекватной реакции на смены условий экономической|экономичной| и хозяйственной деятельности со стороны банковского сектора. |до| Ключевыми вопросами есть следующие: 1) реорганизация финансового сектора национальной экономики в соответствии с|соответственно| требованиями международных финансовых организаций;          2) переход к|до| системе постоянного контроля ликвидности и внедрения|ввода| нового порядка регулирования  деятельности коммерческих банков со стороны НБУ;                 3) внедрение системы регулярного оценивания эффективности деятельности коммерческих банков и определения рейтинговых показателей; 5) создание автоматизированных систем, баз данных, которые будут отслеживать кредитные истории клиентов банка; 6) завершение формирования системы страховых, резервных и уставных фондов; 7) совершенствование системы оздоровления коммерческих банков.

         Украина нуждается в действенной роли коммерческих банков в поступательном развитии экономики, повышенной инвестиционной деловой активности и улучшении уровня благосостояния населения. Нынче главным  есть беспрекословное преодоление определенных проблем и недостатков,  продолжение реформирования банковского сектора экономики, ввиду особой|принимая в внимание| значимости банков в экономической|экономичной| жизни государства, важную роль банковского капитала в глобализации мировой экономики.  Можно утверждать, что для Украины есть бесценным опыт Европейской системы центральных банков. Менеджмент призван  обеспечить существование банковского учреждения в условиях рынка, исходя из установленных стратегических задач|задач|, которые|какие| определены соглашением о сотрудничестве между Украиной и Европейским Союзом, а также стратегией экономического|экономичного| и социального развития Украины на 2002-2011гг. Западный опыт показывает, что реальную оценку деятельности банковского учреждения, возможно получить исходя из практической|практичной| реализации заданий|задач| стратегического плана банка. Управленческая деятельность в каждом банке  направлена|устремляется| на решение определенных задач,  таких как, конкуренция, информационные технологии, рынки, соблюдение нормативов и стандартов относительно|касательно| ведения банковского бизнеса, создание и практическое|практичное| применение комплексных внутрибанковских оценок кредитного, операционного и рыночного риска, создание внутрибанковской картотеки заемщиков и возможность обмена данными с бюро кредитных историй и другими банковскими учреждениями,  обеспечение имеющегося достаточного объема ретроспективной информации о характере кредитных отношений с заемщиками, определение его благонадежности, надежности и порядочности руководства, исследование уровня действующего менеджмента на предприятиях- заемщиках, определение рейтинговой оценки и  рыночной позиции предприятия.

         Современность подтверждает, что для банковских учреждений характерные разного рода   риски:  несбалансированной ликвидности банка, риск неплатежеспособности, риск банковских злоупотреблений, риск недополучения прибыли, кредитный риск, процентный риск, валютный риск, операционный риск, инфляционный риск, рыночный риск и т.д. Решением Национального банка Украины внедрен|введенный| надзор за деятельностью коммерческих банков основанный на комплексной оценке рисков от стадии его  текущей деятельности к|до|  возможным рискам его стратегического плана, приемлемость рисков для банковского учреждения, исходя из его рыночной стратегии. Учитывая то, которая|какая| за видом стратегия исповедуется банком – агрессивная  или взвешенная, целесообразно построить внутрибанковский контроль и внешний надзор на основе оценки совокупности рисков и определить их влияние на стойкость банковского учреждения во времени. Следовательно|итак|, превентивный  надзор за банковской системой построен на достижениях мирового сообщества в плане реализации наблюдательной|надзорной| функции Национального банка. Учитывая |вереницу| проблемы и недостатки банковской системы  (недокапитализация  банковской системы, нестабильность финансового состояния|стана| коммерческих банков, рисковость| кредитной политики, несовершенство процентной политики, краткосрочность ресурсной базы, неадекватное управление банковскими рисками, достаточно высокие резервные требования) назрела необходимость в  целесообразности сосредоточения усилий на внедрении в практику банковского сектора экономики последних рекомендаций Базельского Комитета. В 1988 году было выдано|издана| Комитетом (Базель І) соглашение по капиталу,  где определены подходы к|до| оценке достаточности капитала, в 2005 году (Базель ІІ) последняя версия стандартов «Международная конвергенция капитала и стандартов капитала: уточненные подходы», где действующие стандарты оценки достаточности капитала были пересмотрены|просмотрены|.  Базовым определен принцип оценки достаточности капитала, который|какой| определяется как соотношение величины собственных средств банковского учреждения и величины ее активов, взвешенных с учетом кредитного риска плюс учет величины рыночного и операционного риска. Данный стандарт предусматривает новые подходы в методике |до| оценки принятых банковскими учреждениями рисков, учитывая|принимая в внимание| элементы возможных потерь и достаточности капитала на их покрытие, в отличие от устоявшихся действующих единственных|единых| методических подходов к|до| определению величины активов, взвешенных на риск. Базельский Комитет определил также комплексный подход к|до| процессу банковского надзора за достаточностью капитала: минимальные требования к|до| капиталу; наблюдательный|надзорный| процесс; рыночная дисциплина.  Достаточность капитала по обновленной версии стандартов предусматривает новые методики определения достаточности регулятивного капитала для покрытия кредитного, операционного и рыночного риска: стандартизированный подход; рейтинговый подход. Следовательно|итак|, существует многовариантность методик контроля банковского капитала, что дает возможность органам банковского надзора разных|различных| стран внедрить|ввести| методики, которые|какие| будут адекватны уровню развития  их банковской системы и действующего нормативно-правового поля для банковской деятельности и органов банковского надзора.

         Анализируя показатели, которые характеризуют максимальный риск на одного заемщика, Базельский комитет по регуляции и методам надзора за банками рекомендует установить лимит в размере 15-20% собственных средств|стоимостей| банка, а к|до| понятию|термину| «заемщик» включать не только юридическое лицо как такое, но и родственные с ним филиалы,  предприятия одной отрасли или региона.  В современных условиях ни один|никакой| коммерческий банк Украины такие требования выполнить|исполнить,проделать| не в состоянии.| Внедрение стандартов Базельского Комитета осуществляется в странах Европейского Союза и США, которые|какие| внедряются|вводятся| в практику в 2007-2008 году. Внедрение в практику стандартов является важным этапом, нуждается в широкой проработке  и соответствующих изменениях|сменах| законодательно-правовой базы функционирования и деятельности  банковской системы Украины.

Литература

1.     Международная конвергенция| изменения| капитала| и стандартов| капитала|: новые подходы. Банк международных расчетов|. Базель, Швейцария (2005).// http:/www.bis.org.

2.     Закон Украины «О банках и банковской деятельности» от 07.12.2000 года

 № 2121-ІІІ| // http:/www.rada.kiev.ua.

3.     Закон Украины «О Национальном банке Украины» от 20.05.1999 года

№ 679 - ХІV// http:/www.rada.kiev.ua.