Економічні науки: 1 Банки і банківська система

К. е. н. , доцент Гузенко О. П. , Соверткова В. М.

Криворізький економічний інститут ДВНЗ « Київський національний економічний університет ім. Вадима Гетьмана»

Управлінський аспект у формуванні кредитного портфеля банку

Кризові явища у фінансово-кредитному секторі економіки країни призвели до порушення умов формування кредитного портфелю комерційними банками. У більшості випадків науковці пропонують визначити процес управління кредитним портфелем банку як сукупність цілей, принципів, функцій, методів, інструментів і специфічних прийомів цілеспрямованого, безперервного впливу керуючої системи на керовану для своєчасної оцінки та моніторингу кредитного портфелю з метою мінімізації кредитного ризику та досягнення заданих параметрів дохідності від кредитної діяльності.

Проблема управління кредитним портфелем комерційного банку є доволі актуальною та знаходить постійне відображення у працях вчених економістів: В. В. Коваленко[1], О. В. Дзюблюк та О. Л. Малахова[2] , Є. Г. Рясних, А. А. Пономарьов, М. О. Микитин [3] та інші. Науковці вважають, що управління кредитним портфелем в першу чергу пов’язано з ризиковістю проведення кредитних операцій.

В.В. Коваленко [1] вважає, що у теоретичному сенсі поняття управління передбачає перетворення інформації про стан об’єкта в командну інформацію від суб’єкта.В свою чергу, О. В. Дзюблюк та О. Л. Малахова[2] вважають, що «..ефективність управління визначається адекватністю дій управління щодо об’єкта управління».

У своїй праці Є.Г, Рясних, А. А. Пономарьов, М.О. Микитин[3] обґрунтовують той факт, що кредитний портфель банку слід розглядати не як просту сукупність наданих позичок, що є результатом хаотичного проведення активних операцій, а як структурований портфель активів, що піддається оцінці, сегментації, класифікації та управлінню, характер якого документально заздалегідь визначається кредитною політикою – стратегією і тактикою банку щодо залучення коштів та спрямування їх на кредитування клієнтів банку на основі принципів кредитування.

Управління кредитним портфелем банку

Фахівці стверджують, що процес управління кредитним портфелем складається із п’яти послідовних етапів (рис.1.)

Рис. 1. Схема етапів управління кредитним портфелем банку

Науковці вважають, що на кожному етапі управління присутній кредитний ризик. Н. В. Рогожнікова [4] обґрунтовує те, що банки повинні прагнути самостійно створювати комплексну систему ризик – менеджменту, яка забезпечувала б надійний процес виявлення, оцінки, контролю та моніторингу кредитного ризику з метою його мінімізації на всіх етапах кредитного процесу та забезпечення ліквідності, дохідності і надійності кредитного портфеля банку на основі стратегії і тактики ризик-менеджменту, принципи якої відображаються в кредитній політиці банку.

В цілому, практичний досвід доводить, що система управління кредитним портфелем банку має спиратися на:

- принципи: керованості; адекватності; функціональної повноти ; відкритості; ефективності; адекватного правового супроводження;

- функції: загальні; специфічні ;

- методи управління: коефіцієнтний аналіз якості кредитного портфеля; оцінка кредитоспроможності позичальника; резервування; комплексна оцінка кредитного ризику; діагностика кредитного портфеля; побудова оптимізаційної моделі управління кредитним портфелем.

Враховуючи вищевикладене можна зробити висновок, що якісна система управління кредитним портфелем банку має спиратися дієву систему управління кредитним ризиком. Доведено, саме портфель банківських кредитів схильний до всіх основних видів ризику, які супроводжують фінансову діяльність: ризику ліквідності, ризику процентних ставок та кредитного ризику. Тим самим підтверджується теза про необхідність управління кредитним портфелем на основі використання методів і способів мінімізації кредитного ризику. Сучасному банку управління кредитним портфелем варто розглядати як об’єднання двох підсистем, а саме керуючої підсистеми та керованої підсистеми. Саме такий підхід сприятиме підвищенню ефективності управління кредитним портфелем на базі заходів мінімізації кредитним ризиком.

Література:

1.Кредитна діяльність банків України : проблеми та перспективи розвитку: [монографія] / За ред. В. В. Коваленко.-Одеса : Вид-во «Атлант», 2015.-217с.

2.Дзюблюк О. В. Банки і підприємства: кредитні аспекти взаємодії в умовах ринкової трансформації економіки : : [монографія] / О. В.Дзюблюк, О. Л. Малахова. –Тернопіль : Вектор, 2008.-324с.

3.Рясних Є. Г. Система управління кредитним портфелем у комерційному банку /Є. Г. Рясних, А.А.Пономарьов, М. О. Микитин / /Вісник Хмельницького національного університету.-2011.-№2.-с.146-149.

4.Рогожнікова Н.В. Аналіз стану та динаміки кредитної діяльності банків України / Н. В. Рогожнікова / / Фінансовий простір.-2012.-№-1(15)-с.30-34.