Економічні науки/1. Банки і банківська система

Мстоян К. В., Алхімова Т. О., Соверткова В. М.

Криворізький економічний інститут ДВНЗ « Київський національний економічний університет ім. Вадима Гетьмана»

Економічні аспекти, щодо методології управління власним капіталом банків

Рушійною силою забезпечення стабільного економічного зростання країни є надійна та достатньо капіталізована банківська система. Високий рівень капіталізації банків відіграє значиму роль в економічній безпеці та дозволяє реалізувати власний стратегічний потенціал країни в загальносвітовому масштабі в умовах глобалізації та фінансової інтеграції. Саме власний капітал покликаний забезпечувати прибуткову стабільну діяльність банку, підтримку довіри до нього з боку клієнтів та впевненості кредиторів у фінансовій стійкості банківської установи, що можливе при його ефективній системі управління. Особливо важливим це питання є сьогодні, коли період фінансової кризи істотно ослабив довіру клієнтів до банків, що спричинило значний відплив вкладів і поставило банки у скрутне становище.

Процес управління власним капіталом банків висвітлені в працях таких вітчизняних вчених, як В. Герасименко , М. І. Савлук , Ф. Ф. Бутинець , М. Д.   Алексеєнко , О. В. Васюренко , а також зарубіжних – В. В. Кисельов, Г. С. Панова, А. М. Проскурін, Ю. Бригхем , Л. Гапенски , Ф. А. Лис, Л. Дж. Мауер .

Згідно законодавства в частині банківської діяльності, власний капітал – це кошти, спеціально створені фонди та резерви, призначені для забезпечення фінансової стійкості, комерційної та господарської діяльності, відшкодування можливих збитків, і які перебувають у користуванні банку [1].

Дослідження показали, що ефективне використання банківського капіталу сприяє підтримання макроекономічної стабільності й забезпечує економічний розвиток країни. На рисунку 1 наведено ряд питань, вирішення яких є доцільним для оцінки особливостей управління банківським капіталом, що в свою чергу забезпечить сталий розвиток національної економіки.

Рис. 1 Проблемні аспекти щодо управління банківським капіталом

Відповідно до масштабу впливу та специфіки застосування методів управління власним капіталом банку актуальним є враховувати критеріїв, які розглядаються в двох аспектах: на рівні банківської системи країни (національні інтереси, міжнародні вимоги, системні ризики, конкурентоспроможність, довіра і надійність, структура банківської системи, розвиток фондового ринку) та на рівні окремих банків (ринкова вартість, корпоративний контроль, прибуток, позитивний імідж, структура капіталу, індивідуальні ризики, ринкова позиція, регуляторні вимоги). Ці критерії мають бути регламентовані на рівні регуляторних вимог та нормативно-правового забезпечення підвищення рівня капіталізації банків.

За представленими критеріями фахівці обирають та застосовують дві групи методів управління власним капіталом, які мають місце у банківській практиці – внутрішні та зовнішні щодо банку (рис. 2). Кожен з цих методів має власні переваги та недоліки, взаємовиключення яких відбувається під час застосування критеріїв вибору того чи іншого методу.

Рис. 2 Методи управління власним банківським капіталом

Так, внутрішнім методам притаманні відсутність ризику втрати корпоративного контролю над банком, незалежність від кон’юнктури ринку, простота застосування, повне оподаткування, низькі темпи нарощування капіталу тощо. Зовнішні джерела є багатогранніші та дають змогу наростити капітал значно швидшими темпами, а також поліпшити позиції банків щодо залучення коштів у майбутньому. У комплексному застосуванні зазначених методів необхідним є створення передумов для трансформації цих джерел у капітал національної банківської системи [2].

Таким чином, проведене дослідження дозволяє стверджувати, що підвищення рівня капіталізації банків України є об’єктивно необхідним процесом, провідні засади якого мають чітко регламентуватися регулятором, здійснюватися зважено та системно відповідно до потреб національної економіки та кращих міжнародних вимог у формі ефективного механізму управління.

Література:

1. Офіційний сайт Національного банку України [Електронний ресурс]. – Режим доступу: http://www.bank.gov.ua/

2. Слобода Л. Я. Банківський капітал у забезпеченні конкурентоспроможності національної економіки / Л. Я. Слобода // Міжнародна банківська конкуренція: теорія і практика – Суми : ДВНЗ «УАБС НБУ», 2011. – Т.2. – С. 146-148.