Економічні науки: 1.Банки і банківська система

К.е.н., доцент Гузенко О.П., Мотигуля М.М.

Криворізький економічний інститут ДВНЗ «Київський національний економічний університет імені Вадима Гетьмана»

Окремі питання формування пасивів комерційного банку

Проблематика з питань формування пасивів комерційного банку постійно перебуває в центрі уваги науковців, політиків та фахівців банківської сфери. Завдяки специфічній діяльності комерційні банки займають провідну роль в економічному житті суспільства. Особлива увага фахівцями банківської системи прикута до питань формування пасивів. Саме пасиви виступають ресурсним джерелом здатним своєчасно виконати банками свої зобов’язання перед клієнтами та іншими комерційними партнерами.

Питанням формування пасивів комерційного банку присвячено значна кількість наукових праць. Зокрема, до їх складу варто включити праці таких науковців як: О.А. Криклій, М.Г. Маслак, О.М. Пожар та ін.[1], Л.О. Примостка[2], О.О. Лисянська[3], А.М. Герасименко, М.Д. Алексеенко, І.М. Парасій-Вергуненко[4] та інші. Однак незважаючи на проведені дослідження, неповністю висвітленими залишаються питання формування пасивів банку з позиції порушення стабілізаційних економічних процесів.

Більшість науковців вважають, що актуальним завжди буде питання збільшення пасивів (ресурсів) у розрізі власного капіталу. Таке твердження обґрунтовується тим, що банк зобов’язаний мати певну частку власного ресурсу, який має задовільнити потреби власного та зовнішнього середовища. Крім того, окремим блоком питань, які підлягають вирішенню є формування депозитної складової в структурі зобов’язань банку, які також суттєво впливають на формування його пасивів.

На думку О.А. Криклій, М.Г. Маслак, О.М. Пожар та ін.[1] сучасний стан комерційних банків України доводить доцільність та необхідність підвищувати якісний рівень управління пасивами за рахунок формування різнопланового депозитно портфеля. Депозитний портфель має охоплювати різні часові межі, які закладено в пакеті депозитних пропозицій, що сприятиме розширенню кола клієнтів та наддасть можливість визначитись у майбутньому з найбільш пріоритетними напрямками розвитку.

Іншим доволі впливовим чинником при формуванні пасивів банку, на погляд Л.О. Примостки[2] має стати політика структуризації власного капіталу. Особлива увага на думку вченої має бути привернута до частки прибутку, який закладається в пасиви. Отже, при формуванні пасивів фахівці банку мають комплексно оцінювати різні управлінські аспекти.

Актуальності даному питанню додає й той факт, що в умовах сучасної вітчизняної економіки банківські установи ризикують недотриманням нормативного розміру власного капіталу, що може спричинити ще більшу недовіру клієнтів до банків.

В цілому пасиви банків України характеризує стійка тенденція збільшення за виключенням 2015 року (рис. 1.).

Рис. 1 Графічна оцінка динаміки пасивів банків України за 2011-2015 роки[5]

Як показують дослідження у 2015 році комерційні банки України знизили обсяг пасивів до рівня 1254 млн. грн. Така ситуація у зв’язку зі зниженням частки власного капіталу банків України.

Враховуючи вищевикладене, варто зробити висновок, що формування пасивів комерційних банків України повинно відбуватися із урахуванням управлінських циклів у системі формування власного капіталу та зобов’язань . Крім того, значна увага має приділятися формуванню власного капіталу. Усі заходи мають бути направлені на приріст депозитної бази, яка спирається на портфель програм для фізичних осіб. Доцільно також при розробці циклу управління пасивами включати моніторингові сегменти, які наддадуть можливість визначити недоліки та шляхи їх усунення. Такий підхід сприятиме підвищенню якісного рівня процесу формування пасивів сучасного банку.

Література:

1. Криклій О.А. Банківський менеджмент: питання теорії та практики: [монографія]/ О.А. Криклій, М.Г. Маслак, О.М. Пожар та ін./ за ред. О.А. Криклій - Суми: ДВНЗ «УАБС НБУ», 2011-152 с.

2. Примостка Л.О. Фінансовий менеджмент банку: [навч. посібн.]/ Л.О. Примостка – К.: КНЕУ, 2006. - 280с.

3. Лисянська О.О. Деякі аспекти управління доходами та витратами банку/ О.О. Лисянська// Проблеми і перспективи розвитку банківської системи України – 2011. № 22. – с. 99-104.

4. Аналіз банківської діяльності : [підручник]/ А.М. Герасимович, М.Д. Алексеенко, І.М. Парасій-Вергуненко та ін.; за ред. А.М. Герасимовича – К.: КНЕУ, 2004.-599с.

5. Діяльність банків України: статистика НБУ [Електронний ресурс]: - Режим доступу: http://www bank.qov. ua/