Магистрант Кукарцев А.А.

Российский экономический университет имени Г.В. Плеханова

Система неопределенности как вид банковского риска

В финансовой теории все чаще банковский риск рассматривается как неопределенность.

В целом, существование риска связано с наличием неопределённости, которая неоднородна как по форме, так и по содержанию. В основном неопределенность ситуации - это информационная неопределённость, например, отсутствие информации о возможных состояниях системы, о внешней среде и т.д.

Существуют два класса источников информационной неопределенности: её избыток и дефицит. Дефицит информации может порождаться её недостоверностью, разноречивостью, искажением, невозможностью чёткой интерпретации. Избыток информации порождается её большими объемами. Считается, что частичное (либо полное) отсутствие или избыток информации в задачах принятия решений могут порождать следующие типы неопределенности: неопределенность состояний внешней среды; неопределенность целей; неопределенность действий.

При проведении финансовых операций важнейшим следствием информационной неопределенности является временная неопределенность, то есть неопределенность, касающаяся: продолжительности операции; времени поступления информационного сигнала - например, времени покупки /продажи актива; изменения характеристик потоков платежей и т.д.

В условиях неопределенности субъект может приступить к действию, отсрочить действие, либо вообще отказаться от его реализации.

В отличие от неопределенности риск возникает только в тех ситуациях, когда субъект принимает решение действовать. Риск является некоторой прогностической оценкой возможности или последствий его осуществления, подобная оценка должна предварять действие. С точки зрения современного количественного анализа это означает, что распределение ассоциируемой с риском случайной величины известно или может быть каким-то образом определено. Способ выявления вероятностей может быть относительно простым (например, путём использования известного закона распределения и т.д.), или достаточно сложным, когда ситуацию приходится описывать в плохо определенных терминах, например, с помощью лингвистических переменных. Соответственно, неопределенность связана с отсутствием какого-либо способа формирования соответствующего распределения вероятностей и не поддается объективному или субъективному измерению.

В простейшем случае исход любого состояния считается равновероятным. Таким образом, риск является оценкой конкретной реализации неопределенности. Из вышеизложенного следует:

1) риск - это конкретная реализация внешнего по отношению к субъекту (инвестору) состояния «реального мира»;

2) неблагоприятный исход не достоверен, но и не невозможен, то есть, имеем следующее неравенство: 0 < < 1 (так как при значении = 0 событие невозможно, при = 1 событие достоверно).

Проведенный анализ позволяет сформулировать основные направления исследования проблемы оценки риска в банковской сфере, которые в общем случае включают: определение источников (факторов) неопределенности; разработку механизмов выявления степени достоверности возможных (предполагаемых) результатов действия; построение оценочных критериев, на основании которых будут приниматься решения, и процедур контроля их уровня.

Принятие решения в условиях неопределенности - это условия, когда принимающий решение не может оценить и/или сопоставить вероятности результатов, которые могут быть получены при выборе той или иной стратегии из конечного списка. При этом задача сводится к тому, чтобы найти оптимальные стратегии, наилучшим образом приводящие систему к цели при заданных внешних условиях. Другими словами, неопределенность можно  рассматривать как ситуацию (событие, действие), способную привести в будущем к любому исходу из фиксированного множества исходов, но вероятности их осуществления неизвестны в силу отсутствия статистической информации. Часто отсутствие такой информации обусловлено характером самой ситуации - нестатистическим, неординарным, форс-мажорным, при котором об объективных вероятностях говорить не имеет смысла. Неопределенность возрастает в зависимости от степени удаленности событий во времени.

Важным в приведенном определении является то, что в целях достижения поставленных целей должно быть ограниченное количество возможных решений с непонятной на текущий момент  вероятностью реализации. Очевидно, что в процессе развития ситуация может меняться, одни возможные решения могут исчезать, появляться другие, могут выделяться группы решений, оцениваемых качественно как более вероятные.

Неопределенность присуща любой управленческой задаче, практически каждое решение принимается менеджером в условиях недостатка информации о существующих фактах и вероятных будущих событиях.

Три основные характеристики неопределенности:

1) возможность анализировать;

2) возможность выявить и подготовиться;

3) альтернативные варианты исхода, возможность влиять на процесс в целях реализации наиболее благоприятного из них.

Можно использовать различные механизмы управления неопределенностью, часть из них приведена в документах Базельского комитета по банковскому надзору, например в Положении «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы».

В практике, с целью управления операционными рисками  сотрудниками банка можно создавать необходимые резервы на покрытие потерь и/или, проанализировав бизнес-процессы, выявить причины возникновения потерь и оптимизировать эти процессы. Примером такого рода оптимизации могут стать автоматизация части процессов, сокращение доли  ручных операций, перенос ответственности по наиболее сложным  вопросам с отдельных сотрудников  на коллегиальные органы, стандартизация операций, введение дополнительного контроля.

Управление неопределенностью как подход к управлению рисками дает банкам значительное преимущество в условиях нарастающей неопределенности, снизить потери и сократить неоправданную норму риска до приемлемых организацией пределов. В очередной раз финансовый кризис показал важность построения эффективной организации, способной не только анализировать свои убытки, но и активно управлять источниками рисков.

Литература

1. Методы измерения операционного риска / Бухгалтерия и банки: [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://www.fin-buh.ru/text/107472-1.html;