УДК: 336.71

А 38

Акпарова С.Т., магистрант 1 курса кафедры «Бухгалтерский учет и финансы»

Алматинский технологический университет, Казахстан

Перспективы развития и преимущества электронных денег в Республике Казахстан

На современном этапе развития экономики безналичный денежный оборот преобладает над наличным оборотом в большинстве стран. Это связано с тем, что современная экономика требует оперативности, мобильности и безопасности. Во многом, благодаря сети Internet, на рубеже XX-XXI веков появились новые денежные средства - «электронные деньги».

Электронные деньги не только облегчат официальный выход на наш рынок крупных платежных систем, но и даст возможность создать локальные казахстанские системы электронных платежей. А это дополнительный импульс для нашей нарождающейся электронной коммерции, да и конечных пользователей избавит от  необходимости  заниматься  конвертацией  своих  казахстанских тенге в иностранные электронные деньги.

Электронные деньги представляют собой совершенно отдельный и независимый инструмент оплаты. В отличие от платежных карточек, электронные деньги представляют собой электронную стоимость, хранятся в электронном кошельке и могут передаваться от одного субъекта к другому с помощью канала связи без использования посредников в лице банков.

Формой движения электронных денег являются электронные платежи. Иными словами, электронные деньги – это денежные обязательства эмитента в электронном виде, которые находятся на электронном носителе в распоряжении пользователя. Такие денежные обязательства соответствуют следующим трем критериям:

· фиксируются и хранятся на электронном носителе;

· выпускаются эмитентом при получении от иных лиц денежных средств в объёме не меньшем, чем эмитированная денежная стоимость;

· принимаются как средство платежа другими (помимо эмитента) организациями [1].

Электронные деньги обычно разделяют на два типа:

· на базе смарт-карт (англ. card-based)

· на базе сетей (англ. network-based).

И первая и вторая группы подразделяютсяна анонимные (не персонифицированные) системы, в которых разрешается проводить операции без идентификации пользователя и не анонимные (персонифицированные) системы, требующие обязательной идентификации пользователя [2].

В настоящее время электронные деньги рассматриваются как потенциальный заменитель наличности для микроплатежей. Однако по своим качествам электронные деньги способны частично заменить или полностью вытеснить при расчетах наличные деньги. Искусственное ограничение суммы, которая может сберегаться в электронном кошельке, вызвано неуверенностью регуляторов в надежности и безопасности использования такого платежного инструмента [3].

Электронные деньги особенно полезны и удобны при осуществлении массовых платежей небольших сумм. Например, при платежах в транспорте, кинотеатрах, клубах, оплате коммунальных услуг, оплате различных штрафов, расчетов в Интернете и т. д. Процесс платежа электронными деньгами осуществляется быстро, не возникает очередей, не надо выдавать сдачу, деньги переходят от плательщика к получателю быстро [4].

Электронные деньги имеют следующие преимущества перед наличными деньгами:

· превосходная делимость и объединяемость – при проведении платежа не возникает необходимость в сдаче;

· высокая портативность – величина суммы не связана с габаритными или весовыми размерами денег, как в случае с наличными деньгами; 

· очень низкая стоимость эмиссии электронных денег – не надо чеканить монеты и печатать банкноты, использовать металлы, бумагу, краски и т.д.;

· проще, чем в случае с наличными деньгами, организовать физическую охрану электронных денег;

· при платеже через фискализированное эквайринговое устройство торговцу невозможно укрыть средства от налогообложения;

· электронные деньги не нужно пересчитывать, упаковывать, перевозить и организовывать специальные хранилища;

· идеальная сохраняемость – электронные деньги не теряют своих качеств с течением времени;

· идеальная качественная однородность – отдельные экземпляры электронных денег не обладают уникальными свойствами (как, например, царапины на монетах);

· безопасность – защищенность от хищения, подделки, изменения номинала и т.п., обеспечивается криптографическими и электронными средствами.

Недостатки электронных денег:

· отсутствие устоявшегося правового регулирования, многие государства ещё не определились в своем однозначном отношении к электронным деньгам;

· несмотря на отличную портативность, электронные деньги нуждаются в специальных инструментах хранения и обращения;

· как и в случае наличных денег, при физическом уничтожении носителя электронных денег, восстановить денежную стоимость владельцу невозможно;

· отсутствует узнаваемость – без специальных электронных устройств нельзя легко и быстро определить, что это за предмет, сумму и т. д.;

· средства криптографической защиты, которыми защищаются системы электронных денег, ещё не имеют длительной истории успешной эксплуатации;

· теоретически, заинтересованные лица могут пытаться отслеживать персональные данные плательщиков и обращение электронных денег вне банковской системы;

· теоретически возможны хищения электронных денег посредством инновационных методов, используя недостаточную зрелость технологии защиты.

В Казахстане 21 июля 2011 годаПрезидентомбыл подписан Закон об электронных деньгах и с 21 августа вступил в свою законную силу [2]. Существует целый ряд специализированных online-обменников электронных денег в Казахстане. Например: oborot.kz, kaspeed.kz, webtenge.kz, webdengy.kz, wmb.kz и другие. На сегодняшний день вы можете купить в Казахстане электронные деньги или продать.

Учитывая результаты исследования, становится ясно, что электронные деньги вошли реально в обиход в Казахстане. Также ясно, что в связи с этим появилась реальная возможность создать собственную казахстанскую платежную систему электронных денег. Поэтому, кто первым решится на этот шаг, имеет хорошие шансы на успех.

В мире существует несколько видов электронных платежных систем, например AlertPay, WebMoney, PayCash, LibertyReserve, LiqPAY, MoneyMail, PerfectMoney и др. В Интернете существует множество электронных платежных систем, как правило, созданных крупными компаниями. Каждая система имеет свои уникальные особенности и преимущества.

Только электронные деньги могут обеспечить микроплатежи – так необходимые для информационного бизнеса и продажи публикаций. Такие электронные деньги могут быть помечены для специального использования (только для кино, например), что весьма удобно для контроля денег в семье.

Стоимость транзакции с использованием электронных денег, их обработка и учет значительно дешевле стоимости обработки традиционных денег, кредитных карт и чеков и других средств платежа. В будущем электронные деньги могут стать популярным средством платежа, так как с их появлением совершение покупок в Интернете станет более удобным для населения. Подобные инновации в перспективе способны значительно повысить доступность финансовых услуг для физических лиц с использованием возможности современных технологий. 

Более конкретные и широкие идеи заключаются в том, что использование электронных денег - отличный способ для общественности иметь большие возможности. В настоящее время происходит постепенное внедрение и развитие сферы бизнеса на рынке цифровых товаров на основе использования Интернета и мобильной коммерции. В связи с этим на рынке цифровых товаров постепенно увеличивается количество ежедневных розничных платежей, а также количество лиц, занимающихся розничными банковскими услугами. В целом необходимо использовать электронные деньги для обслуживания нового развивающегося сегмента развития электронной торговли в Казахстане. Система электронных денег будет продолжать развиваться в Казахстане из-за формирования и развития электронной торговли в Казахстане.

Литература:

1. Гурнович Т.Г., Склярова Ю.М., Скляров И.Ю. и др. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. — М.: Миракль, 2014. — 176 с.

2. Закон Республики Казахстан «О внесении изменения и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам электронных денег» от 21/07/2011г. № 466-4.

3. Теплова Н.А. Способы оплаты в интернет-торговле / Н.А. Теплова, С.В. Востриков // Упрощенка.: -2013. -№11. -С. 28-34

4. Розанова Н.М. Монетарная экономика. Теория денег и кредита. В 2-х томах. Учебник для бакалавриата и магистратуры. — М.: Юрайт, 2016. 579 с.