Бабич Анна Сергеевна

Магистрант

Всероссийский государственный университет юстиции (РПА Минюста России), Россия

Модели преступного поведения в сфере противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма

Стабилизированный экономический рост Российской Федерации и социальная безопасность во многом связаны с наступательным препятствованием негативному воздействию противозаконных доходов на экономическое развитие страны, борьбой с увеличением масштабов коррупции, организованных форм преступной деятельности и терроризма. В этом направлении поступательно используются потенциал законодательства с намерением формирования правомочной организационной и подсудной основ противодействия легализации преступных доходов, оптимизации и повышения результативности деятельности органов власти, кредитных организаций и других субъектов, участвующих в механизме противодействия. Вопросы препятствования легализации преступных доходов – это в первую очередь не только экономическая безопасность, но и в целом национальная безопасность государства.

Легализация преступных доходов на прямую связана с организованной преступностью, имеет межнациональный характер, что определяет ее повышенную социальную опасность по ряду причин:

· Экономическая

По данным Международного валютного фонда, каждый год происходит легализация от 2% до 3% общего мирового ВВП. На территории российской Федерации доля легализованных средств составляет около 27% ВВП. Основываясь на этой статистике можно высчитать, что размер отмытых денежных средств в мире составляет около $2200 млрд.

· Коррупционная

Эксперты отмечают, что между уровнем коррупции и эффективностью системы ПОД/ФТ существует непосредственная связь. К примеру, государственный служащий получает «откат» за оказанную незаконно «услугу». (Данные многих исследований свидетельствуют, что около 95% коррупционных преступлений не выявляется правоохранителями). При этом получателю взятки необходимо придать законный вид денежным средствам, полученным в виде взятки, но он не может сделать этого «незаметно», находясь в «правовом поле», предоставляя декларации о доходах за себя и членов своей семьи. В случае отсутствия возможности легализовать эти деньги и, соответственно, безнаказанно ими пользоваться, его преступление потеряет смысл. Что означает, что борьба с легализацией преступных доходов – это действенный способ борьбы с коррупцией.

· Криминальная

Криминальные структуры в большинстве случаев осуществляют свою деятельность с целью зарабатывания денег. После чего эти доходы потребуется легализовать, придав им законный вид. Или же в целом придать легальный статус незаконному бизнесу. В этом случае борьба с отмыванием – это борьба с организованной преступностью.

· Террористическая

Согласно исследованию под названием "Международный индекс терроризма", с 2007-2011 было совершено 58.970 террористических нападений во всем мире, число жертв 79.466 человек.

В 2014 году 32 658 человек были убиты террористами, при том, что в 2013 году число их жертв составляло 18 111 человек.

Число людей, погибших в результате действий террористов, в прошлом году возросло на 80%, достигнув самого высокого уровня в истории. Экономические потери от терактов эксперты института оценили в $52,9 млрд.

Модели преступного поведения, были тщательно классифицированы учеными всего мира. Рассмотрим некоторые из них. Так, например, трехфазная модель (принята Группой разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег - FATF), четырехфазная модель (принята в ООН). Главной отличительной чертой является детализация различных этапов легализации криминальных доходов и адресность места совершения преступления.

Четырехфазная классификация, предложенная и описанная российскими учеными О.В. Зиминым, Н.В. Образцовой, Л.В. Борисовой, О.А. Абрамовым и др. является вполне приемлемой. Рассмотрим эту модель:

- освобождение - первый этап отмывания преступных доходов, который заключается в освобождении лица от дохода, полученного в результате преступной деятельности и выводе его в легальный оборот;

- маскировка - второй этап, который характеризуется проведением финансовых и иных операций с целью сокрытия преступности происхождения денежных средств и иного имущества, источника их появления, а также реального бенефициарного владельца;

- размещение - третий этап, во время которого легальные кредитные и иные структуры вовлекаются в операции с денежными средствами, полученными нелегально;

- интеграция - заключительный этап отмывания, на котором денежные средства или имущество, приобретенные преступным путем, группируются у владельца. Результатом интеграции является возможность беспрепятственного использования отмытыми средствами.

Однако, существует и трехфазная модель структуры процесса. Она также нашла поддержку среди научного сообщества. В трехфазной модели выделяются следующие стадии:

· размещение

· расслоение

· интеграция

Стадия размещения заключается в трансформации наличных в мобильные финансовые инструменты с целью максимально удалить их от места происхождения. Для этих целей используются как традиционные финансовые учреждения (банки, некредитные организации, профучастники РЦБ), так и розничная торговля, включая использование офшорных зон.

Расслоение – это процесс отрыва незаконных доходов от реальных источников происхождения, с помощью операций со сложной структурой, с целью маскировки следа. Если такие операции не были выявлены на этапе их проведения, то раскрыть дальнейшую цепочку становится гораздо сложнее.

Интеграция, будучи финальной стадией процесса, направлена на придание легального вида отмытым доходам. Такие средства могут инвестироваться в легальные проекты, что создает новую базу для экономических преступлений. Для упрощения преступной схемы правонарушители занимаются поглощением кредитных и некредитных организаций, выкупают весомые доли предприятий реального сектора экономики и берут их под собственной контроль. Отличить законные средства от добытых преступным путем является исключительно сложной задачей.

Общим недостатком вышеописанных моделей является то, что в них процесс легализации начинается с заведения денег в банковскую систему. Причиной этому является тот факт, что на начальных стадиях образования системы ПОД/ФТ основными источниками преступных доходов рассматривались денежные средства, полученные от таких предикатных преступлений как незаконный оборот наркотиков и психотропных веществ, торговля оружием, работорговля, проституция, т.е. те преступные деяния, доход от которых реализуется в основном в виде наличных денег.

Помимо этого, а обеих моделях не представлена стадия планирования и подготовки к отмыванию, в рамках которых разрабатывается схема легализации. В зависимости от специфики схемы, определяется круг лиц, которые впоследствии будут вовлечены в преступление, проводится регистрация подставных компаний, открываются банковские счета. По этой причине не учитывать стадию подготовки, на наш взгляд, ошибочно.

Особенно учитывая, что значительное количество банковских процедур направлены на выявление признаков отмывания денежных средств, которые образовались в процессе подготовки преступления.

Помимо этого, если к данным классификациям добавить анализ механизма преступного поведения используя практику оперативно-розыскной деятельности то становится очевидным, что представленные этапы легализации денежных средств и иного имущества, приобретенного преступным путем, необходимо дополнить этапом накапливания, на котором принимается решение о легализации денежных средств и иного имущества, полученных преступных путем, и еще этапом сокрытия преступлений, который также можно отнести к этапу маскировки, но в ряде ситуаций следует за этапом внедрения и представляет собой действия преступников по сокрытию противозаконной деятельности, и как правило к физическому устранению следов криминального поведения.

Дополнение научной сферы двумя новыми этапами продиктовано не столько теоретическими, но практическими соображениями. Так как классификации этапов является условными, и в свою очередь не исключают дальнейшее расширение этапов для более глубокого понимания механизма легализации.

Аналогичные классификации зарубежных ученых тоже доказывают, что как в практике, так и в теории размыто понимание этапов легализации, поэтому вполне мотивированным является расширение и более детальное рассмотрение имеющихся классификаций. Этап накопления подтверждается тем, что он конкретизирует этап освобождения, который может растянуться во времени и включить в себя как получение преступного дохода, так и введение его в легальный оборот.

Чтобы разобраться в механизме легализации следователи должны понимать, что преступники не сразу легализуют криминальные доходы, а могут накапливать отдельные финансовые средства, полученных преступным путем, и уже после легализовать их. Это происходит из-за того, что финансовые средства, полученные преступным путем, могут быть незначительными и периодическое их введение в оборот от одного и того же лица может привлечь внимание контролирующих органов.

Список используемой литературы

1. Борисов О.С. Проблемы классификации стадий легализации криминальных доходов, полученных преступным путем, через банковский сектор экономики // Вестник Калининградского филиала Санкт-Петербургского университета МВД России. 2015.№ 4 (42). С. 106 – 108.

2. Международно-правовые основы борьбы с коррупцией и отмыванием преступных доходов: Сб. документов / Сост. В.С. Овчинский. М.: ИНФРА-М, 2004. С. 511 – 514.