Студент групи МгФБС-1-17 Плохотник М.С.

Науковий керівник: к.е.н., професор кафедри фінансів та банківської справи ДДАЕУ Масюк Ю.В.

Дніпропетровський державний аграрно-еконономічний університет, Україна

ПРИБУТКОВІСТЬ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ ТА ШЛЯХИ ЇЇ ПІДВИЩЕННЯ

Прибутковість банку – це сумарний позитивний результат його господарсько- фінансової та комерційної діяльності. Доходами банку покриваються всі його операційні витрати, формується прибуток, обсяг якого визначає рівень дивідендів, зростання капіталу, розвиток пасивних та активних операцій.

Щоб максимізувати прибуток, необхідно збільшувати доходи та зменшувати витрати банку. В зв’язку з цим, можна запропонувати основні напрямки зростання доходів комерційного банку:

а) загальне зростання групи активів, що приносять процентний дохід, для чого банк повинен, по-перше, залучати більше позичальників і при цьому ретельно аналізувати їх фінансовий стан, по-друге, нарощувати свій кредитний потенціал за рахунок збільшення обсягу ресурсів, що залучаються. Це можливо при проведені зваженої маркетингової та процентної політики;

б) зміна питомої ваги доходних активів в сукупних активах, для чого необхідно звести «непрацюючі» активи до мінімуму, проте у межах, що забезпечують ліквідність банку;

в) зміна загального рівня процентної ставки по активних операціях банку. Теоретично більш високий рівень процентної ставки повинен принести банку якомога більший дохід. Проте, в сучасних умовах банки рідко удаються до таких дій. В умовах конкурентної боротьби вони найчастіше знижують ставку з метою залучення якомога більшої кількості позичальників. Зниження середньозваженої ставки проценту по Україні є свідоцтвом цього;

г) зміна структури портфелю доходних активів. Відомо, чим вищий дохід, тим більший ризик в сфері банківської діяльності. Тому головне завдання банку - визначення ступеню допустимості та виправданості того чи іншого ризику.

Для зниження рівня витрат пропонується:

- залучення дешевих ресурсів.

- зниження витрат на утримання апарату управління .

Для досягнення високої прибутковості пропонуються наступні рекомендації:

- нарощувати власні кошти банку;

-  слід раціонально й ефективно розміщувати кошти банку для забезпечення його фінансової стійкості;

- одним з резервів збільшення прибутку і раціонального його використання є фінансове планування;

- сформувати достатні страхові резерви та резервні фонди;

- застосовувати такі інструменти в банківській діяльності, які дозволяють як планувати, так і одержувати додатковий прибуток. Мова йде про ф’ючерси, опціони, форвардні операції з валютою та інші форми діяльності, які відповідають умовам ринкових відносин;

- систематично і всебічно вивчати кредитні ризикі, приймати заходи по їх пониженню.

- покращувати рівень професіоналізму - від політики банка, майстерності, грамотної побудови управлінських і функціональних структур.

Таким чином, отримання прибутку та забезпечення рентабельної діяльності є необхідним чинником існування будь-якого суб’єкта підприємництва. Прибуток характеризує стійкість кредитної установи. Він необхідний для створення адекватних резервних фондів, стимулювання персоналу і керівництва до розширення та вдосконалення операцій, скорочення витрат і підвищення якості послуг, що надаються, і, зрештою, для успішного проведення наступних емісій і відповідно збільшення капіталу.

ЛІТЕРАТУРА

1. Криклій О. А. Управління прибутком банку: монографія / О. А. Криклій, Н. Г. Маслак. – Суми: ДВНЗ«УАБС НБУ», 2008. – 136 с.

2. Маслак Н. Г. Методические подходы к оценке эффективности деятельности банка / Н. Г. Маслак, А. В. Буряк // Бизнес Информ. – 2009. – № 12 (2). – C. 187–191. – [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://dspace.uabs.edu.ua/ bitstream/123456789/2301/1/Buriak_001.pdf.

3. Банківська енциклопедія / Під ред. А.М.Мороза.- К.:Ельтон, 2001.- С.98-126.