Статья: «Актуальные вопросы понятии и
признаков несостоятельности (банкротства) кредитных организаций»
Банкротство кредитных
организаций до сих пор
остается достаточно распространенным
явлением. По состоянию на 1 сентября
Легальное определение несостоятельности (банкротства)
кредитной организации содержится в п. 1 ст.
189.8 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» (далее
- Закон о банкротстве).
В соответствии с позицией законодателя под признаками
банкротства понимаются те условия, наличие которых необходимо и достаточно для
признания арбитражным судом должника банкротом.
Согласно п. 1 ст.
189.8 Закона о банкротстве кредитная организация считается не
способной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и
(или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если
соответствующие обязанности не исполнены ею в течение 14 дней со дня
наступления даты их исполнения и (или) стоимость имущества (активов) кредитной
организации недостаточна для исполнения обязательств кредитной организации
перед ее кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей.
При раскрытии понятия «банкротство кредитной
организации» употребляется термин «обязательные
платежи», который также нуждается в нормативном определении. Под
обязанностью кредитной организации по уплате обязательных платежей понимается
обязанность кредитной организации как самостоятельного налогоплательщика по
уплате обязательных платежей в соответствующие бюджеты, а также обязанность
кредитной организации по исполнению поручений о перечислении со счетов своих
клиентов обязательных платежей в соответствующие бюджеты.
Нетрудно заметить, что законодатель установил более
жесткие основания признания кредитной организации банкротом по сравнению с
теми, которые определены в отношении иных категорий должников.
Несостоятельность кредитной организации способна оказать негативное влияние на
деятельность ее контрагентов, поэтому законодателем приняты меры для скорейшего
признания кредитной организации несостоятельной. Как следствие, Законом
о банкротстве установлен более короткий срок неплатежеспособности по сравнению
с другими должниками, по истечении которого кредиторы кредитной организации и
должники вправе обратиться с заявлением о признании кредитной организации
несостоятельной. Этот срок составляет 14 дней[3].
Достаточными основаниями
для возбуждения производства по делу о банкротстве кредитной организации
являются:
- отзыв у кредитной организации лицензии на
осуществление банковских операций;
- наличие задолженности по денежным обязательствам и
(или) обязательным платежам в размере не менее тысячекратного размера минимального
размера оплаты труда;
- срок неисполнения денежных обязательств и (или)
обязательных платежей со дня наступления даты их исполнения - 14 дней.
Признаки банкротства должны существовать в
совокупности, однако из данного правила предусмотрены исключения, в частности
для ликвидируемых кредитных организаций и отсутствующих должников. В первом
случае у ликвидируемой (добровольно или принудительно) кредитной организации
выявляются следующие необходимые признаки банкротства - отзыв лицензии и
недостаточность стоимости ее имущества для исполнения обязательств перед
кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей. При этом такой
признак, как неисполнение денежных обязательств или обязанностей по уплате
обязательных платежей в течение 14 дней со дня наступления даты их исполнения у
ликвидируемой кредитной организации, не может быть выявлен, иначе
несостоятельность кредитной организации была бы установлена, минуя стадию
ликвидации. Во втором случае, если кредитная организация - должник фактически прекратила
свою деятельность, отсутствует или установить ее место нахождения и место
нахождения ее руководителей невозможно, заявление о признании ее банкротом
может быть подано после отзыва лицензии на осуществление банковских операций
независимо от размера кредиторской задолженности.
На этапе возбуждения дела о банкротстве кредитной
организации установлено серьезное препятствие - у кредитной организации должна
быть отозвана лицензия на
осуществление банковских операций. Поскольку только Банк России уполномочен
решать этот вопрос, без его участия кредиторы кредитной организации и
уполномоченные органы не смогут добиться признания кредитной организации
банкротом даже при наличии задолженности свыше установленного срока. В подобной
регламентации есть определенная логика. Определение арбитражного суда о
принятии к производству дела о банкротстве банка зачастую служит детонатором
панических настроений, провоцирующих в этом банке «набеги вкладчиков». Теряя
денежные средства клиентов, банк вместе с тем теряет и свою платежеспособность.
Поэтому на пути кредиторов и стоит преграда, затрудняющая предъявление их
требований по сравнению с заявлением о банкротстве обычных должников, - отзыв
лицензии на осуществление банковских операций[4].
Рассмотренное положение выявляет еще одну характерную
черту банкротства кредитных организаций - широкие полномочия Банка России. Банк России как орган банковского
регулирования и надзора обязательно участвует в деле о банкротстве кредитной
организации; вправе обращаться с заявлением о признании кредитной организации
банкротом в случаях, когда он не является ее кредитором; аккредитует
арбитражных управляющих в качестве конкурсных управляющих при Банке России;
согласовывает промежуточный ликвидационный баланс, ликвидационный баланс
кредитной организации и др.
Таким образом, можно отметить, что в основе понятия
«несостоятельность (банкротство)» лежит положение, согласно которому участник
экономических взаимоотношений, не исполняющий свои обязательства, в том числе и
по обязанности уплаты соответствующих платежей в бюджетные и внебюджетные
фонды, или не имеющий возможности их исполнить, в течение специального срока,
установленного законодательно (для банков и кредитных организаций - 14 дней,
для остальных участников - 3 месяца), считается неспособным исполнить свои
обязательства перед кредиторами. Во избежание наступления процедуры банкротства
данный участник экономического оборота должен либо удовлетворить требования
кредиторов, либо доказать в суде несостоятельность данных требований.
Критерием несостоятельности является такое состояние
должника, которое признается законодательством в качестве основания для начала
процедуры банкротства. Проведенный комплексный анализ норм законодательства о
банкротстве позволяет сделать вывод, что критерием несостоятельности
действующее российское законодательство признает неплатежеспособность должника,
которая может быть обусловлена не только недостаточностью имущества для
выполнения платежей по своим обязательствам, но и самим фактом не выполнения указанных платежей.
Список
литературы:
1. Федеральный закон от 26.10.2002 г. №127-ФЗ (в ред. от 03.07.2016 г.) «О
несостоятельности (банкротстве)» // www.consultant.ru.
2. Банкротство финансовых и кредитных организаций // Арбитражный
управляющий. 2015. №5. С. 29-33.
3. Бруско Б.С. Несостоятельность (банкротство) банков и Конституция
России // Предпринимательское право. 2012. №3. С. 12-15.
4. Занкин Д.Б. Некоторые особенности правового статуса банков в процедуре
банкротства // Предпринимательское право. Приложение «Право и Бизнес». 2016.
№2. С. 21-24.
5. Пирогова Е.С., Курбатов А.Я. Несостоятельность (банкротство) кредитных
организаций: особенности и предпосылки // Закон. 2014. №3. С. 34-45.
6. Попондопуло В.Ф. Некоторые проблемы совершенствования законодательства
о банкротстве // Журнал предпринимательского и корпоративного права. 2016. №1.
С. 44-52.
7. Стюфеева
И.В. Банк остался без лицензии: порядок действий организации // СПС
КонсультантПлюс. 2016.
8. Шестов А.В., Тесис С.Д. Кредитная организация как конкурсный кредитор
// Арбитражный управляющий. 2016. №4. С. 35-40.
[1] См.:
Сведения о проведении ликвидационных мероприятий в кредитных организациях с
отозванными лицензиями на осуществление банковских операций (не исключенных из
ЕГРЮЛ) по состоянию на 1 сентября
[2] http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_ex.pdf (дата обращения: 26 ноября 2016 г.).
[3] Шестов А.В., Тесис С.Д. Кредитная организация как конкурсный кредитор // Арбитражный управляющий. 2016. №4. С. 35.
[4] Стюфеева И.В. Банк остался без лицензии: порядок действий организации // СПС КонсультантПлюс. 2016.