Мирали Казымов

Мирали Казымов

О НЕКОТОРЫХ ВОПРОСАХ МЕЖДУНАРОДНОГО СОТРУДНИЧЕСТВА В СФЕРЕ БОРЬБЫ С КОРРУПЦИЕЙ

В развивающемся сегодня нарастающими темпами век высоких технологий экономические преступления, приобретая международный характер уже вышли далеко за рамки отдельных стран. В создавшейся ситуации вполне очевидно, что борьба с коррупцией, в условиях интернационализации преступности и финансовой глобализации, невозможна без координирования действий в борьбе с легализацией преступных средств на международном уровне.

На современном этапе в этих областях функционируют довольно-таки крупные транснациональные преступные организации, которые наносят ощутимый урон экономике различных государств, придавая тем самым преступный характер их торговым и экономическим отношениям. Локальные меры, должны предприниматься в сочетании с многосторонними действиями и усилиями, что может дать желаемый эффект и помешать свободному «перетеканию» преступных капиталов. В этой связи на международном уровне предпринимаются соответсвующие меры и реализуются мероприятия по предотвращению подобного рода явлений. Рассмотрим некоторые направления этого сотрудничества в рамках стран СНГ. Так в целях устранения коррупционных правонарушений и координации усилий в этом направлении в 1996 году между странами Содружества было заключено «Соглашение по сотрудничеству в борьбе с преступлениями в экономической сфере». В 2000 году государства-страны участницы СНГ, исходя из взаимной заинтересованности в увеличении эффективности сотрудничества в борьбе с представляющими угрозу экономической безопасности, налоговыми преступлениями, пришли к согласию создать Координационный совет руководителей органов налоговых (финансовых) расследований стран (КСОНР), которое приняло участие в разработке впоследствии принятой Советом глав правительств «Соглашения о сотрудничестве государств - участниц СНГ в борьбе с налоговыми правонарушениями» (1). В 2015 году очередное заседание КСОНР пройдет в Кыргызстане, на котором будут определены перспективы по дальнейшему развитию сотрудничества в указанной сфере. (2) В деле создания эффективного механизма по устранению негативных явлений сыграло подписанное в октябре 2007 года главами стран-участниц СНГ специального документа о противодействии финансированию терроризма и отмыванию нелегальных доходов.

На нынешнем этапе предпринимаемые в рамках КСОНР мероприятия по предотвращению финансового терроризма имеет важное значение и в его эффективной реализации необходима выработка единых стандартов и универсальных подходов. Это, в первую очередь, касается осуществления должного аудита финансовых переводов всех занимающихся финансово-кредитной деятельностью структур. Вместе с тем существует необходимость усовершенствования базы по оперативному обмену информацией по передвижению денежных средств, подозреваемых в терроризме или его поддержке юридических и физических лиц. Важными документами способствующих выработке унифицированных методов борьбы в указанной области являются конвенции Совета Европы и ООН, а также подготовленный, специализирующийся в борьбе с финансовыми злоупотреблениями международной организацией FATF, в том числе ряд рекомендаций касающихся борьбы с финансированием терроризма и отмыванием денег, которые четко определяют минимальные положения и стандарты для проведения целенаправленных действий и мероприятий, с тем чтобы у государств-участниц была возможность их детализации с учетом существующих в этих странах реалий и национальных правовых норм. В данном ключе существенное значение приобретает действие «Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма» (ЕАГ), которое способствует установлению ряде стран СНГ (Беларусия, Казахстан, Кыргызстан, Россия, Таджикистан, Туркменистан и Узбекистан) (3) определенных стандартов борьбы с финансированием террористической активности и предотвращения отмывания денег, формированию национальных систем противодействия в указанной области.

Несомненно весомый вклад в процесс борьбы с коррупцией вносит Комитет экспертов Совета Европы по оценке мер противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма (MONEYVAL), который действует по мандату Совета Европы и одновременно является региональной группой по типу ФАТФ и отчитывается перед ФАТФ по итогам работы. Целью деятельности Комитета является обеспечение в государствах-членах Совета Европы надежного и эффективного функционирования систем по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (4). Азербайджан с 2002 года наряду с такими членами СНГ как Россия, Украина, Молдова и рядом других государств постсоветского пространства представлен и активно сотрудничает с данной структурой СЕ. В ходе визита в феврале 2014 года в Азербайджан оценочной миссии Экспертного комитета, цель которой состояла в оценке соответствия международным стандартам чувствительности финансовой системы в Азербайджане к рискам легализации денежных средств, полученных преступным путем и финансирования терроризма, глава оценочной миссии MONEYVAL Д.Бейкер отметил, что в части институционального и правового развития мер по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма в Азербайджане осуществлена достаточная работа (5).

Важным звеном в деле международного сотрудничества в сфере борьбы с коррупцией играет взаимодействие стран в рамках Группы «Эгмонт», в которую входят практически все страны постсоветского пространства. Наряду с остальными членами СНГ с лета 2011 года СФМ Азербайджан официально стал полноправным членом Группы «Эгмонт». (6) Эта структура являясь организацией государственных ведомств-получателей раскрываемой информации, объединена общей целью создать коллективный механизм для укрепления сотрудничества и обмена информацией, полезной для выявления и пресечения отмывания денег, а затем и финансирования терроризма. Её участники признали необходимость разработки действенных и практических методов сотрудничества, особенно в области обмена информацией и опытом борьбы с отмыванием денег. Для решения этих задач созданная в рамках «Эгмонт» Рабочая группа по правовым вопросам проанализировала препятствия, связанные с обменом информацией между государственными ведомствами, которые непосредственно заняты борьбой с отмыванием денег путем обработки финансовой информации. Рабочая группа по правовым вопросам разработала функциональное определение государственных органов, названных подразделениями финансовой разведки, которые ведут борьбу с отмыванием денег (7).

Кроме Азербайджан вошел в число стран-партнеров США по FATCA (“Акт о налогообложении иностранных счетов”) и в этой связи было достигнуто соответсвующее согласие с Управлением внутренних доходов США (IRS) о заключении межправительственного соглашения об исполнении банками республики FATCA – закона о налогообложении иностранных счетов американских резидентов. Начиная с 1 июля 2014 года банки всех стран должны подключиться к системе IRS и сообщать ей об этих счетах. В противном случае в отношении них будут введены санкции: налог с выплат в пользу банка любого пассивного дохода от американских активов в размере 30 процентов от их объема (8).

Следует также отметить, что за последнее время в развитых странах одним из факторов, оказывающих существенное влияние на развитие демократических процессов является создание проекта «электронное правительство», которое нацелено на обеспечение соответствующих условий для предоставления различных электронно-информационных услуг со стороны государственных структур.

Следует особо заметить, что сегодня в Азербайджане борьба с такими негативными явлениями как коррупция и взяточничество ведется как в направлении выявления и наказания лиц совершающих коррупционные правонарушения, так и по созданию системы, в которой коррупция практически становится невозможной. Здесь в первую очередь также следует указать на совершенствование деятельности органов управления, тестирование по приему на государственную службу, ротацию кадров и т.д., а также успешно запущенного пилотного проекта "Электронный Азербайджан". Проделанная за последние годы работа по реализации данного проекта не осталась незамеченной и на международном уровне. Согласно опубликованному в конце прошлого года аналитическому обзору ООН по развитию электронного правительства в 192 странах мира, Азербайджан занял одно из первых мест в СНГ, опередив, в том числе и ряд развивающихся государств мира (9).

Основной упор при создании новации был сделан на обеспечение прозрачности и упрощение взаимоотношений между простыми гражданами и государственными чиновниками (10), бизнесом и ведомствами, выведение на качественно новый уровень отношений между чиновниками и гражданами, обеспечение прозрачности и полное удовлетворение информационного спроса, совершенствование методов и механизмов управления путем расширения использования современных информационно-коммуникационных технологий в государственных органах, создание условий для участия граждан в принятии общественных решений и осуществление взаимодействия с государственными органами посредством более упрощенных и доступных электронных средст (11).

Минналогов являясь лидером в этом направлении в рамках проекта "Электронный Азербайджан" уже с 2010 года успешно внедрило систему "единого окна" при госрегистрации юридических лиц, расширила возможности автоматизированной налоговой информационной системы (AVIS), внедрила устройства электронной передачи данных с расстояния в контрольно-кассовые аппараты (NKA), создало систему e-audit, запустила систему on-line регистрации физических лиц в качестве налогоплательщиков по принципу "единого окна" (12).

Несомненным достижением в деле обеспечения прозрачности и предотвращения коррупции служит созданая в рамках проекта "Электронный Азербайджан" эффективно работающей системы - "ASAN хидмет", уже успевшей стать азербайджанской моделью превентивных мер по борьбе с коррупцией. В связи с этим в своем выступлении на заседании правительства, посвященного итогам социально-экономического развития в 2014 году и предстоящим задачам президент Азербайджана И.Алиев особо подчеркнул: «Среди проведенных в последние годы институциональных проектов против коррупции и взяточничества на первом плане, конечно же, находится «ASAN xidmət». Сейчас наш опыт изучают и в других странах. Приобретено 10 новых автобусов, мобильные услуги будут обеспечены на еще большем географическом пространстве. Таким образом, эта служба принесла как новизну, так и удобство, а также создало очень серьезный перелом в борьбе с коррупцией и взяточничеством. Сейчас имеются еще большие возможности для устранения этой беды с практической точки зрения, а также в обществе, еще большее число людей относится к этим вопросам с оптимизмом» (13). Ставшая в своем роде уникальной в мире службой "ASAN хидмет" была презентована в феврале 2014 года в ходе прошедшей в рамках Европейского парламента конференции на тему "Инновации и мобильная идентификация: новый вид цифровой интеграции в Европу" и получила полную поддержку и одобрение со стороны большого числа европейских экспертов.

Хотя похожие службы хоть и функционируют в ряде стран СНГ (России, Казахстане), Эстонии и в соседней Грузии, но такой, как "ASAN хидмет", нигде больше нет и в этом ее уникальность (14). Эта модель «все в едином окне» обеспечивает как пользование в централизованном порядке электронными средствами в прозрачных условиях предлагаемыми услугами, так и получение их в предельно короткий срок, а также служит неким катализатором по переходу отношений между гражданами и госслужащими на качественно новый уровень. Обслуживание в таких центрах повышает доверие граждан оказываемыми к государственным структурам. Сегодня организацией работы "ASAN хидмет" в качестве одного из нововведенных институциональных образований интересуются многие зарубежные страны и желают перенять опыт Азербайджана. Так, например, в ходе прошедшей в прошлом году конференции в Европарламенте был подписан меморандум о взаимопонимании между Центром сертификации Службы "ASAN" и Центром сертификации Эстонии (15). В целом международные партнеры считают "ASAN хидмет" очень эффективной реформой и рекомендуют другим странам, как хороший опыт (16). Сегодня в центрах "ASAN хидмет" представлены 9 государственных органов (Министерство юстиции, внутренних дел, налогов, Госкомитет по вопросам имущества, таможни, по земле и картографии, Государственная миграционная служба, Госфонд социальной защиты и Национальное архивное управление) оказывают 25 видов юридических услуг, а в общей сложности около 150 видов услуг (17). На запущенном сайте центров "АSAN хидмет" функционируют такие разделы, как центр "Вызов", "Online-связь и "Online-очередь", "Самообслуживание", "Полезная информация", "Выездные услуги", "Отправить обращение", "Е- АSAN" (18) Все звонки и разговоры, непосредственно поступающие на номер "108" из любого региона республики, а также услуги бесплатные. Центры " АSAN хидмет" обеспечивают предоставление в единой и скоординированной форме услуг, оказываемых госорганами (19).

Учитывая вышеизложенное следует заключить, что борьба с коррупцией приобретая всеобъемлющий характер является приоритетной задачей государства и направлена на укрепление доверия населения к власти. В данной связи хотелось бы привести слова главы азербайджанского государства, который в частности сказал: «Борьба с коррупцией и взяточничеством должна вестись еще серьезнее. Есть большие достижения и успехи в этом направлении. В обществе присутствует большая поддержка, вера в проведение этой работы. Мы будем идти этим путем, так как в Азербайджане не должно быть негативных явлений» (20). Таким образом, предпринимаемые сегодня руководством страны усилия дают все основания утверждать, что данная политика направлена на благо развития азербайджанского общества и укрепление его демократических институтов.

ИСПОЛЬЗОВАННЫЕ РЕСУРСЫ:

1. www.cis.minsk.by/page.php?id=13766

2. http://e-cis.info/page.php?id=24316

3. http://ria.ru/spravka/20141006/1027076186.html

4. http://www.fedsfm.ru/activity/moneyval

5. http://www.contact.az/docs/2014/Economics&Finance/022500070407en.htm

6. http://1news.az/economy/20110718022820417.html

7. https://ru.wikipedia.org/wiki/Группа_«Эгмонт»

8. www.zerkalo.az/2014/azerbaydzhan-vklyuchen-v-chislo-stran-partnerov-ssha-po-fatca/

9. www.rg.ru/2011/09/05/uslugi.html

10. www.rabita.az/ru/c-proekti/elektronnoe-pravitelstvo/

11. www.mincom.gov.az/page-411/page-475/