Мусульманкулова
А.А.
Университет
Нархоз, Казахстан
О
влиянии собственного капитала на формирование ссудного портфеля банков второго
уровня
Для формирования оптимального ссудного портфеля
банков, большое влияние имеет потенциал банка, а именно такие показатели как
собственный капитал и активы. По
состоянию на 1 января 2016 года в Казахстане действует 35 банков второго
уровня. Для изучения анализа результатов деятельности банков построим
аналитическую группировку. В основе
группировке возьмём собственный капитал, так как достаточное наличие
собственного капитала может быть определенным резервом для банка, в случае
выдачи кредитов или покрытия рисков связанных с кредитной деятельностью
(таблица 1).
Таблица 1 – Распределение банков второго
уровня по собственному капиталу
|
№ |
Группировка банков по
размеру собственного капитала, млрд. тенге |
Число банков |
Собственный капитал |
Активы |
Ссудный портфель |
|||
|
Всего млрд. тг |
В среднем на 1 банк |
Всего млрд. тг |
В среднем на 1 банк |
Всего млрд. тг |
В среднем на 1 банк |
|||
|
1 |
До 15,10 |
11 |
136,52 |
12,41 |
670,82 |
60,98 |
352,42 |
32,04 |
|
2 |
15,20 - 34,05 |
9 |
231,78 |
25,75 |
1647,44 |
183,05 |
866,64 |
96,29 |
|
3 |
34,10 - 88,90 |
7 |
445,69 |
63,67 |
5597,66 |
799,67 |
3735,14 |
533,59 |
|
4 |
89 - 170 |
6 |
644,26 |
107,38 |
6319,33 |
1053,22 |
4263,45 |
710,57 |
|
5 |
170 – 490,10 |
2 |
932,17 |
466,08 |
9105,72 |
4552,86 |
6251,42 |
3125,71 |
|
|
Итого |
35 |
2390,42 |
68,30 |
23340,97 |
666,88 |
15469,07 |
441,97 |
|
Примечание: рассчитанно автором на
основе данных [1] |
||||||||
Около 20 банков (57,1%) имеют
собственный капитал в пределах до 34,05
млрд. тенге . При этом у двух крупных банков (АО "Народный Банк
Казахстана", АО "Qazqom")
собственный капитал составляет 37,5% от
общей суммы собственного капитала всех банков, что совокупности превышает в 10
раз по размеру первых двух групп. Средний собственный капитал равняется 62,8
млрд тенге. В целом, по финансовым показателям финансового сектора прослеживается
положительная динамика.
C
увеличения собственного капитала наблюдается прямая зависимость, т.е. увеличиваются
активы в среднем на один банк и ссудный портфель. В пятой группе по двум
крупным банкам собственный капитал составляет в среднем 466 млрд. тенге в
среднем на один банк, что почти в 38 раз больше собственного капитала
приходящимся на один банк в первой
группе и в 19 раз превышает среднюю на
один банк во второй группе.
По активам и ссудному портфелю банки 5
группы по отношению к первой группе в расчёте на один банк, во много раз
превышают показатели других групп. Это еще раз подтверждает, что размер
собственного капитала является основным фактором, прямо влияющим на размер
ссудного портфеля.
Таблица
2 – Показатели финансовой устойчивости деятельности банков
|
Группировка банков по размеру собстве-о капитала, млрд. тенге |
Число банков |
Активы к собственному капиталу |
Обязательства к собственному капиталу |
Отношение Ссудного портфеля к активам,
% |
Просрочен-ные кредиты к ссудному
портфелю, % |
Сумма вкладов к обязательствам, % |
|
до 15,1 |
11 |
4,9 |
3,9 |
52,5 |
9,6 |
75,9 |
|
15,2 - 34,05 |
9 |
7,1 |
6,1 |
52,6 |
10,9 |
69,3 |
|
34,1 - 88,9 |
7 |
12,6 |
11,6 |
66,7 |
16,1 |
72,1 |
|
89 – 170 |
6 |
9,8 |
8,8 |
67,5 |
12,5 |
76,0 |
|
170 - 490,1 |
2 |
9,8 |
8,8 |
68,7 |
13,6 |
73,1 |
|
Итого |
35 |
9,8 |
8,8 |
66,3 |
13,7 |
72,9 |
|
Примечание: рассчитанно автором на
основе данных [1] |
||||||
Отношение активов к собственному
капиталу характеризуют объем активов, который можно получить с одной тенге
собственного капитала. Оптимальное значение не должно выходить из рамок от 8 до
16. В среднем по республики данный показатель 9,8 это говорит о эффективной
деятельности банков (таблица 2).
По показателю просроченные кредиты к
ссудному портфелю, наблюдается следующая ситуация, для небольших банков
характерно выдача краткосрочных и мало рискованных кредитов, поэтому данный
показатель возрастает (с 9,6% до 13,7%) величиной собственного капитала банка.
Собственный капитал банковского сектора за
2016 год увеличился на 124 млн. - до
уровня 2,49 млрд. тенге. Существенное снижение размера капитала среди крупных банков не отмечено.
Активы 5 крупнейших банков второго
уровня составили 14 082 млн. тенге, а общая сумма по всем банкам
составила 23 780 млн. тенге, доля составила - 59,2%. Совокупные
активы банков в 2016 года выросли более чем на 5,5 трлн. (на 30,4%) и превысили
23,78 трлн. тенге. Наиболее высокие темпы прироста размера активов
показали Qazqom, Цеснабанк, Народный Банк Казахстана и Сбербанк России, активы
которых увеличились за год на 56%.
Доля 5 крупнейших банков в совокупном
ссудном портфеле – 63,4%, сумма ссудного портфеля 5 крупнейших на 1 января 2016
года составила - 9 865 969 579 тысяч тенге, в том время как
общая сумма по всем банкам второго уровня составила - 15 553 712 323 тысяч тенге [1].
Также, в 2016 году
заметно вырос общий объем ссудного портфеля банков второго уровня Республики
Казахстан, который по итогам года составил 15,55 трлн. тенге. Напомним, что в
2015 году данный показатель был ниже на 9,7% и составлял 14,18 трлн. тенге.
Наибольший рост продемонстрировал ссудный портфель "Народный Банк
Казахстана", который вырос на 490,86 млрд. тенге или на 27,35% и составил
2,38 трлн. тенге (таблица 2). На 466,94 млрд. тенге или на
43,7% вырос объем ссудного портфеля "Цеснабанк", показатель за 2015
год составил 1,54 трлн. тенге. "Банк "Bank RBK" по этом
показателю занял третье место нарастив ссудный портфель на 304,23 млрд. тенге
или на 84,7% до 663,6 млрд. тенге [2].
Банки кредитуют в основном
непроизводственную сферу и индивидуальную деятельность (49,4%). Последние годы
казахстанские банки все больше предоставляют краткосрочные высокодоходные и
высокорискованные потребительские кредиты.
В структуре ссудного портфеля в 2016
году наибольшую долю занимают кредиты корпоративного сектора (займы юридическим
лицам 46,98 %), далее следуют займы физическим лицам (24,9%), субъекты малого и
среднего бизнеса (27,27%). В ссудном портфеле юридических лиц ведущую позицию
занимает сфера строительства и торговли (52 – 56%); только в 2014 году
произошло ее некоторое снижение (до 49,5%) [9].
На протяжении последних 5 лет, начиная с
2010 г. доля неработающих кредитов в ссудном портфеле банков находится на
стабильно высоком уровне (36 -37%). Это свидетельство того, что потенциал
использования банками «классических» инструментов улучшения качества активов,
таких как проведение реструктуризации задолженности и другие меры Национального
банка практически исчерпаны.
При заключение
сделки кредитора и заёмщика, банком преследуется только одна цель получения
прибыли, и уменьшение рисков. К сожалению, условия казахстанской экономики
способствуют увеличению риска в данной области банковской деятельности. Поэтому при разработке кредитной политики с целью
управления кредитными рисками кредитная организация должна учитывать множество
случайных факторов, влияющих на них и позволяющих снизить вероятность потери
банковских активов.
Для решения проблемы
низкого качества активов в 2012 году в рамках реализации закона «О внесении
изменений и дополнений в некоторые законодательные акты РК по вопросам
регулирования банковской деятельности и финансовых организаций в части
минимизации рисков» был создан АО «Фонд проблемных кредитов» [3]. В
2013 году началась работа по реализации проекта по передаче в фонд организации
проблемных активов, с целью разработки основных условий взаимодействия Фонда и
БВУ. Существовали разногласия в законодательных требованиях «Фонда» и позициями
БВУ по расчёту передаваемых активов, объемам и видам передаваемых кредитов. Для
разрешения данных проблем банка разрешали создавать дочерние организации,
делающих акцент на управлении стрессовыми активами.
Под провизиями понимается определенный резерв, который
создается банком для сокращения и устранения риска и используемый при потере
определенных активов, вследствие невыполнения заемщиком обязательств перед
банком. Таким образом, чем больше сумма провизии, тем устойчивее и надежнее
банк, поскольку риски потерь закрываются сформированными финансовыми резервами.
Это принятая во всем мире практика. Сам объем определяется регулятором как доля
сформированных провизий в ссудном портфеле банка.
Результатом проведенных
мероприятий национальным банком, улучшились возможности покрытия убытков
связанных с просроченными кредитами за счёт накопленных провизий. Если в 2012
году провизии покрывали только 40,8% от суммы просроченных кредитов, то на
2013-2014 они полностью покрывали величину просроченных кредитов. Но начиная с
2015 года положение снова начало ухудшаться, если % недостатков в 2015 составил
9,1 то 2016 22,2 процентов. Начиная с 2014 года, банки проводили активную
работу по уменьшению количества проблемных займов. Неработающие займы (с
просроченной задолженностью свыше 90 дней) по состоянию на 01.01.2016 года
составляют 1 236,3 млрд. тенге (на начало 2015 года 3 340,2 млрд. тенге или
23,5% ссудного портфеля). Благодаря проделанной
работе национальным банком по
улучшению качества кредитных портфелей банков второго уровня показывают первые положительные сдвиги.
Литература
1.
Официальный интернет-ресурс
Национального Банка Казахстана: http://www.nationalbank.kz/
2. Деловая
неделя (журнал) /
3. Банковский
сектор Республики Казахстан на современном этапе / http://ksu.edu.kz/files/folder/folder/podp_zhanalinov_2-2015.pdf