Економічні науки / 1. Банки та банківська система

Кобзев М.І.

Харківський національний економічний університет

Розробка структурно-функціональної моделі процесу управління кредитними операціями банку

Сучасні тенденції у банківському кредитуванні спрямовані на мінімізацію ризиків банку від його кредитної діяльності та зростання ефективності управління кредитними операціями в цілому. У даному зв’язку уявляється необхідним удосконалення системи управління кредитною діяльністю банківської установи з метою максимізації прибутку та мінімізації втрат за проблемними кредитами. Досягнення вказаних цілей напряму залежить від якості використовуваних банком сучасних інформаційних технологій, що обумовлює актуальність їх застосування з метою удосконалення процесу управління кредитними операціями. Метою даного дослідження є розробка структурно-функціональної моделі процесу управління кредитними операціями на основі використання технології BPwin.

BPwin - потужний інструмент моделювання, який використовується для аналізу, документування та реорганізації складних бізнес-процесів. Модель, створена засобами BPwin, дозволяє чітко документувати різні аспекти діяльності - дії, які необхідно зробити, способи їх здійснення, що вимагаються для цього ресурси та ін. Методологія «IDEF0» дозволяє побудувати ієрархічну систему діаграм завдань — елементарних описів окремих робочих операцій (фрагментів алгоритму). Для цього, спочатку у вигляді контекстної діаграми проводиться опис алгоритму в цілому, з погляду мети й особливостей вхідної (той, що запускає робочий процес) і вихідної (результуючої) інформації. Потім здійснюється функціональна декомпозиція, тобто процес досягнення робочої мети розділяється на окремі завдання, які діляться на підзавдання і так далі до окремих елементарних робочих операцій, що не діляться, або до певного рівня декомпозиції з досягненням потрібного ступеня опису операційних подробиць [1].

SADT-діаграма містить від трьох до шести блоків, пов'язаних дугами, і має при побудові моделі кілька версій. Блоки на діаграмі зображують системні функції, а дуги зображують множину об'єктів системи. Блоки розташовуються на діаграмі відповідно до порядку їх домінування, тобто їх важливістю щодо один одного. Дуги, що зв'язують блоки, зображують набори об'єктів і можуть розгалужуватися і з'єднуватися різними складними способами. Використовуючи методологію побудови моделей бізнес-процесів у стандарті IDEF0, пропонується побудувати модель процесу управління кредитними операціями банку. Контекстна діаграма моделі представлена на рис. 1.

Рис. 1. Контекстна діаграма процесу управління кредитними операціями

Так, входом у даний бізнес-процес є звітність банку (баланс та фінансові результати) та кредитний портфель банку. Дана інформація обробляється кредитним експертом, кредитним департаментом з використанням програмного забезпечення (механізм бізнес-процесу), при цьому керуючись Положенням НБУ «Про кредитування», методиками аналізу кредитного портфелю, таксономічного та матричного аналізу. У процесі обробки вихідної інформації із заданим механізмом та управлінням на виході з процесу формується звіт про стан, структуру та ефективність кредитних операцій банку.

Надалі доцільно провести декомпозицію контекстної діаграми на функціональні блоки, які відображають послідовність реалізації процесу управління кредитними операціями банку. Спершу відбувається планування обсягів залучення кредитів банком, на наступному етапі – формування кредитного портфелю банку, а на останньому – аналіз та оцінка кредитного портфелю банку. При цьому кредитний департамент банку задіяний у всіх трьох процесах, кредитний експерт – у процесі організації кредитної діяльності банку, а програмне забезпечення – у процесі аналізу кредитного портфелю. Планування та формування кредитного портфелю банку відбувається згідно до вимог чинного законодавства, в першу чергу – згідно з Положенням НБУ «Про кредитування». Формування кредитного портфелю передбачає у тому числі й використання методики матричного аналізу, яка використовується банком для вибору напрямків роботи з проблемними кредитами. Оцінка та аналіз кредитного портфеля банку передбачають використання методів горизонтального та структурного аналізу, а також методу таксономічного аналізу, що надає можливість формування інтегрального показника оцінки якості кредитного портфелю банка.

На рис. 2 наведено декомпозицію функціонального блоку «планування обсягів залучення кредитів банком» на складові підпроцеси. У процесі планування обсягів залучення кредитів банком спершу проводиться аналіз стану кредитного ринку та умов кредитування. Отримані на виході даного процесу показники, що характеризують стан кредитного ринку та умови кредитування в Україні, є базою для розробки кредитної політики банку, яка представляється на виході з процесу цільовими показниками та принципами кредитної політики банку. Керуючись такими показниками, балансом, звітом про доходи та витрати банку, а також кредитним портфелем банку, визначається плановий обсяг залучень кредитів банком.

Рис. 2. Декомпозиція блоку «Планування обсягу залучення кредитів банком»

На рис. 3 наведено декомпозицію функціонального блоку «Формування кредитного портфелю банку» на три підпроцеси. У даному випадку на основі планових показників обсягів залучення кредитів банком розробляються організаційні заходи щодо залучення позичальників, на основі сукупності яких кредитним департаментом організовується кредитний процес банку, результатом якого є формування кредитного портфелю. Результатом даного процесу є визначення загального обсягу та структуру кредитів банку. Слід зазначити, що у даному функціональному блоці доцільно виділити підпроцес, змістом якого є розробка та реалізація заходів щодо роботи з проблемними кредитами, наявність яких загрожує банку певними втратами і тому потребує особливої уваги з боку кредитного департаменту.

У останньому функціональному блоці розкривається зміст та послідовність проведення аналізу та оцінки кредитного портфелю банку, що проводиться на основі фактичних даних фінансової звітності з використанням методів аналізу кредитного портфелю, таксономічного аналізу та відповідного програмного забезпечення.

Рис. 3. Декомпозиція функціонального блоку «Формування кредитного портфелю банку»

Результатом реалізації даного блоку є звіт про стан, структуру та ефективність кредитних операцій банку, що у подальшому може бути використаний у процесі розробки управлінських рішень щодо підвищення ефективності кредитування та розробки рекомендацій щодо оптимізації кредитного процесу в банку. Таким чином, застосування інформаційної технології BPwin є перспективним програмним засобом удосконалення кредитної діяльності банківської установи.

Література: 1. В. В. Горбунов. Інформаційна технологія «BPwin» — програмний засіб ергономічної оптимізації алгоритмів роботи льотного екіпажу / В. В. Горбунов // Наукоємні технології. - 2012. - № 1 (13) – С. 55 – 59.