Економічні науки/1. Банки та банківська система

Ісаєва М. В.

Харківський національний економічний університет, Україна

Структурно - функціональне моделювання процесу управління депозитними операціями банку

Сучасні умови українського фінансового ринку, зростання конкуренції у наданні банківських послуг зумовлюють необхідність розробки та впровадження в діяльність банківських установ сучасних методів та інструментів забезпечення їх ефективного функціонування. Невід'ємною складовою діяльності банку виступає організація управління депозитною базою, що підкреслює важливість розробки та використання таких інструментів в процесі управління депозитними операціями.

Ефективність організації управління депозитною діяльністю підтверджується основним результатом діяльності банку - отриманням прибутку та забезпеченням його постійного зростання. Формування депозитної бази залежить від аналізу фінансовими аналітиками банку структури та обсягів коштів, що зберігаються на депозитних рахунках та вибору таких способів їх використання, які були б максимально прибутковими для банка та його клієнтів.

Метою банківського менеджменту у сфері управління депозитними операціями банку є залучення достатнього обсягу коштів з найменшими витратами для фінансування тих активних операцій, які має намір здійснити банк. Отже, у процесі формування фондів менеджмент має враховувати два основні параметри управління - вартість залучених коштів та їх обсяг [1, c.89].

Проблеми управління депозитною діяльністю банку є предметом дослідження науковців на сучасному етапі розвитку банківської системи, проте єдиний механізм організації даного процесу зараз відсутній. Тому в рамках даного дослідження пропонується представити підхід до управління депозитною діяльністю банку на основі використання структурно-функціонального моделювання IDEF0 у програмному пакеті BPwin 4.0.

IDEF0 - це методологія побудови функціональної моделі визначення того чи іншого бізнес-процесу. Вона відображає структуру і функції системи, інформаційні потоки та об'єкти. За допомогою графічної мови IDEF0, система, що вивчається, з'являється перед розробниками і аналітиками у вигляді набору взаємозв'язаних функцій (функціональних блоків - в термінах IDEF0) [2, c.50].

Позитивними характеристиками структурно-функціональної моделі є можливість проілюструвати порядок дій та оцінити якість здійснення певного бізнес-процесу. Метою бізнес-моделювання є створення сприятливого для розуміння відображення процесу управління депозитними операціями банку, що використовується у подальшому для аналізу та покрашення даної сфери діяльності.

Процес моделювання системи необхідно розпочати з побудови контекстної діаграми "Управління депозитними операціями банку", тобто визначення системи у загальному вигляді (рис. 1).

Для контекстної діаграми визначено наступні інтерфейсні дуги:

вхід: баланс банку, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів та звіт про сукупні прибутки та збитки за рік;

вихід: висновки щодо ефективності управління депозитними операціями банку;

управління: ЗУ "Про банки і банківську діяльність", Інструкція про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземній валютах, Статут банку та Положення про порядок здійснення банками України вкладних (депозитних) операцій з юридичними і фізичними особами;

ресурси: комітет по управлінню активами та пасивами, фiнансовий аналiтик, відділ депозитних операцій, відділ фінансового моніторингу, відділ по роботі з клієнтами, внутрішнього контролю та звітності.

Рис. 1. Контекстна діаграма моделі «Управління депозитними операціями банку»

Декомпозиція контекстної діаграми реалізована з виділенням наступних блоків: формування цілей і задач депозитної політики банку, організація управління депозитними операціями, контроль та аналіз депозитних операцій банку. Декомпозиція дозволяє поступово та структурно представити модель системи у вигляді ієрархічної структури окремих діаграм, що дозволяє зробити її легкою у розумінні. Наступним кроком моделювання процесу є декомпозиція блоку А0 (контекстна діаграма), тобто побудова дочірньої діаграми, на якій представлено сукупність етапів процесу управління депозитними операціями банку (рис. 2).

Подальша побудова моделі передбачає декомпозицію етапу "Формування цілей і задач депозитної політики банку” - блок А1 на рис. 2. Декомпозиція даного блоку представлена на рис. 3 та передбачає виділення наступних блоків: стратегічний аналіз зовнішнього та внутрішнього середовища банку, формування системи цільових стратегічних орієнтирів банку в сфері управління депозитами, розробка "дерева цілей" банку в сфері управління депозитними операціями.

Рис. 2. Декомпозиція контекстної діаграми «Управління депозитними операціями банку»

Далі проведемо декомпозицію блоку «Розробка "дерева цілей" банку в сфері управління депозитними операціями» (рис. 4), який буде включати в себе наступні блоки: встановлення генеральної мети депозитної політики банку, визначення цілей підвищення ефективності управління депозитними операціями банку, декомпозиція цілей на конкретні завдання.

Висновок про результати проведення запропонованого аналізу, дозволяє банківським менеджерам вносити корективи з метою оптимізації депозитної бази банку, які полягають в досягненні рівня прибутковості та ліквідності.

Рис. 3. Декомпозиція блоку "Формування цілей і задач депозитної політики банку”

Рис. 4. Декомпозиція блоку «Розробка "дерева цілей" банку в сфері управління депозитними операціями»

Ефективність заходів щодо формування власних і залучених ресурсів комерційного банку залежить від постійного аналізу банківськими спеціалістами структури й величини коштів, що зберігаються на депозитних рахунках, і вибору таких способів і шляхів їх залучення та використання, які були б максимально прибуткові для нього і відповідали інтересам клієнтів.

Заходи організаційного характеру передбачають наявність відповідної матеріальної бази для забезпечення приймання депозитів, а саме: сформованої інформаційно-аналітичної бази для оцінки конкурентної позиції банку на ринку депозитних послуг; ефективних засобів прогнозування ресурсів комерційного банку.

Таким чином, розроблена модель дозволяє фінансовому аналітику надати логіку проведення процесу управління депозитною діяльністю банку враховуючи, що від процентних ставок за депозитами залежить прибуток банку, що сприятиме його подальшому ефективному розвитку.

Література:

1. Банківська справа: Підручник / за ред. О. І. Лаврушина. - М.: Фінанси і статистика, 2005. - 672 с.

2. Дребот Н.П. Стратегія банківської установи на ринку депозитних послуг / Н.П. Дребот, О.Р. Галько // Регіональна економіка. – 2008. – № 4. – С.125-132.

3. Федотова Д. Э. Case-технологии. /Д.Є. Федотова , Ю.Д.Семенов , К.Н.Чижик / Практикум. – М.: Горячая линия – Телеком, 2003. – 160 с.