Экономика / Банки и банковская система

Кибкало Д.С. Донецкий национальный университет экономики и торговли им. Михаила Туган-Барановского

АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ БАНКАМИ УКРАИНЫ

Введение. Кредитование является важнейшим направлением осуществляемых банком активных операций, поскольку кредитный портфель составляет от трети до половины всех активов банка. В структуре баланса банка кредитный портфель рассматривается как единое целое и составная часть активов банка, который имеет свой уровень доходности и риска.

Современный этап развития рыночной экономики и банковской системы в частности в Украние характеризуется значительным динамизмом и неопределенностью. В этих условиях чрезвычайной актуальности приобретают проблемы управления кредитным портфелем коммерческих банков путем формирования кредитной политики.

Изучению организации системы управления кредитным портфелем в коммерческом банке уделяли внимание такие украинские ученые, как В. Базилевич, В. Геец, О. Королев, И. Ткаченко, О. Устинко и другие. Среди зарубежных исследователей, которые внесли вклад в решение вопросов данной сферы, стоит отметить М. Груббера, А. Гроппели, Е. Элтона, Дж. Линтнера, Дж. Неймана, У. Шарпа и других.

Целью данного исследования является выявление проблем кредитных портфелей коммерческих банков современной Украины, а также дать реккомендации относительно их решения.

Основная часть. Кредитный портфель – это совокупность всех ссуд, предоставленных банком с целью получения прибыли. Кредитный портфель – это экономически обоснованная и структурированная совокупность кредитных соглашений и кредитных обязательств, которая является результатом целеустремленных управленческих решений, принятых в соответствии с требованиями кредитной политики банка и органов банковского наблюдения.

Управление кредитным портфелем целесообразно рассматривать как процесс, который состоит из пяти последовательных этапов: выбор кредитной политики; анализ рынка кредитов; формирование кредитного портфеля; пересмотр кредитного портфеля; оценка эффективности кредитного портфеля. Решение проблем управления кредитным портфелем коммерческого банка в значительной мере может быть достигнуто благодаря тщательному анализу каждого этапа процесса управления кредитным портфелем [2, C. 116].

Банки имеют очень рискованную кредитную политику в управлении кредитными портфелями.

Банки Украины формируют и используют резервы для возмещения возможных потерь по кредитным банковским операциям. Резервы по кредитам являются специальными резервами, которые уменьшают балансовую стоимость активов и необходимость формирования которых вызвана уменьшением полезности таких активов. Резервы по предоставленным финансовым обязательствам являются обеспечением их выполнения в будущем, отмечаются в балансе банка как обязательство и свидетельствюет о возможных потерях в результате выбытия ресурсов, связанного с выполнением банком таких финансовых обязательств [4].

Основными проблемами при управлении кредитными портфелями банков в Украине являются следующие:

- недостаточное изучение методов и форм обеспечения погашения кредитов;

- недейственная разработка методов снижения удельного веса невозвращенных займов в общем объеме предоставленных кредитов;

- неэффективное использование результатов анализа предоставленных кредитов;

- малоэффективное управление банками кредитными рисками;

- наличие проблем формирования банками резервов на покрытие возможных потерь по займам;

- недостаточное внедрение качественных форм обеспечения и контроля за целевым использованием займа.

Учитывая существующие проблемы на денежно-кредитном рынке вопросы относительно указанных проблем управления кредитными портфелями оказывают регулирующее влияние на банковскую деятельность [3, С. 80].

Использование основных методов управления кредитным портфелем коммерческого банка может предоставить возможностиь существенно повысить эффективность функционирования банковских учреждений и активизировать кредитный процесс, направленный на увеличение вложений в реальный сектор экономики [1, C. 163].

Выводы. В нынешних условиях хозяйствования, украинские коммерческие банки вынуждены работать в чрезвычайных условиях. Они оказались в центре многих противоречивых, кризисных и труднопрогнозируемых процессов, которые происходят в экономике, политике и социальной сфере.

Приведенный в исследовании список проблем кредитных портфелей позволит банкам учитывать разновидности рисков во время их управления. Следовательно, проведенный анализ удостоверяет о большом количестве проблем, которые существуют в банковской системе Украины в современных условиях.

Список использованных источников

1. Бугель Ю.В. Направления усовершенствования современных методов управления банковским кредитным портфелем / Ю.В. Бугель // Галицкий экономический вестник. - 2010. - №2(27). - С. 157-163

2. Лузанов С.Ю. Управление кредитным портфелем коммерческого банка / С.Ю. Лузанов // Управление развитием. – 2010. - №16(92). – С. 116-117

3. Мещеряков А.А. Управление кредитным портфелем банка / А.А. Мещеряков, К.С. Тарасюк // Экономика. – 2012. - №6(3). – С. 80-85

4. Постановление НБУ №23 «Об утверждении Положения о порядке формирования и использования банками Украины резервов для возмещения возможных потерь по активным банковским операциям».