Студентка групи МФК-12 Горшеніна В.М.,
Науковий керівник: к.е.н, доцент Литвиненко О.Д.
Харківський
торговельно-економічний інститут КНТЕУ, Україна
Сучасний стан розвитку ресурсної бази банків України
Ефективна
діяльність банків можлива лише за наявністю достатнього обсягу фінансових ресурсів. Тому проблеми, пов’язані з
ефективним формуванням
банківських фінансових ресурсів, залишаються надзвичайно актуальними для банківських установ України.
Проблематика
розвитку ресурсної бази банків є об’єктом дослідження провідних
вчених-економістів як України, так і світу в цілому. Вагомий внесок в дослідження
цього питання зробили такі вчені як: М. Алексеєнко, В. Бочаров, А. Вовканич, С.
Землячов, С. Коваль, О. Лаврушин, А.Мороз, О. Присяжнюк, М. Савлук, О. Хаб’юк,
М. Шевцова та інші.
Метою
дослідження є аналіз розвитку ресурсної бази банків в Україні на сучасному
етапі.
Об’єктом
дослідження є стан банківських ресурсів на початок 2013 року.
Предметом
дослідження є банківські ресурси.
Банківські
ресурси - сукупність грошових ресурсів й виражених у грошовій формі
матеріальних, нематеріальних та фінансових активів, що перебувають у
розпорядженні банків і можуть бути використані ними для здійснення активних
операцій та надання послуг [1].
Наслідки глобальної фінансової кризи виявилися
надзвичайно руйнівними для українського банківського сектору. Криза показала, що населення у випадку дестабілізації ситуації швидко
забирає свої кошти, поглиблюючи кризу.
На сьогодні негативний вплив на
банківську діяльність мають низькі доходи значних резервів, що в умовах
відсутності відносно стабільних джерел надходження ресурсів ускладнює
формування ресурсної бази комерційних банків. Розглянемо динаміку пасивів
банківської системи України у 2008 – 2013 роках (табл.1). Згідно з принципами бухгалтерського обліку в банках ресурси останніх
поділяються на зобов’язання і власний капітал. [2].
Таблиця 1
Динаміка пасивів банківської системи України у 2008 – 2013
роках, млн. грн
|
Рік |
Власний
капітал |
Зобов'язання
банків |
Пасиви |
|
01.01.2008 |
69 578 |
529 818 |
599 396 |
|
01.01.2009 |
119 263 |
806 823 |
926 086 |
|
01.01.2010 |
115 175 |
765 127 |
880 302 |
|
01.01.2011 |
137 725 |
804 363 |
942 088 |
|
01.01.2012 |
155 487 |
898 793 |
1 054 280 |
|
01.01.2013 |
169 320 |
957 872 |
1 127 192 |
Наведені дані свідчать про абсолютне зростання обсягів
ресурсів банківської системи України: від 599 млрд грн у 2008 році до 1127 млрд
грн у 2012 році. Як бачимо, головним джерелом ресурсів комерційних банків є
залучені та запозичені кошти, які становлять близько 85% загального обсягу ресурсів,
що в цілому відповідає світовій банківській практиці. Незважаючи на це, важливу роль в
ефективній діяльності комерційного банку відіграють власні ресурси.
Найважливіше значення належить власному капіталу, який використовується для
захисту вкладників і кредиторів і для покриття збитків від банківських операцій
[2].
Досвід
функціонування української банківської системи показує, що важливим джерелом
формування банківських ресурсів є кошти фізичних осіб, питома вага яких у структурі
зобов’язань комерційних банків на початок 2008 р. становила 30,9% від загальної
їх суми [2].
Однак, кризові явища другої половини 2008 р. спровокували суттєвий відплив коштів фізичних осіб із банків.
За інформацією Національного банку України, за два місяці з банківської системи було вилучено гривневих депозитів на 16,5 млрд
грн. Таким
чином на 01.01.2009 р. вони становлять 26,4%. Але вже в 2010 році ситуація покращилась – кошти
фізичних осіб складають 27,45%, а на
початок 2013 – 38%. Подібна динаміка
спостерігається і з коштами суб’єктів господарської
діяльності (табл. 2) [2].
Таблиця 2
Динаміка зобов’язань комерційних банків України у 2008 – 2013 роках, млн.грн
|
Рік |
Зобов'язання банків |
з них: |
|
|
кошти суб'єктів господарювання |
кошти фізичних осіб |
||
|
01.01.2008 |
529 818 |
111 995 |
163 482 |
|
01.01.2009 |
806 823 |
143 928 |
213 219 |
|
01.01.2010 |
765 127 |
115 204 |
210 006 |
|
01.01.2011 |
804 363 |
144 038 |
270 733 |
|
01.01.2012 |
898 793 |
186 213 |
306 205 |
|
01.01.2013 |
957 872 |
202 550 |
364 003 |
Реалізація
завдання щодо вдосконалення депозитних операцій комерційних банків на практиці
безпосередньо пов’язана саме з необхідністю збільшення обсягів вкладних
операцій із населенням, оскільки стабільний приплив грошових коштів у банки
дасть можливість видавати кредити та готувати базу для подальшого зростання і
самого банку, і економіки в цілому.
Важливою
складовою акумуляційної ресурсної політики банку є політика капіталізації. Банківський капітал відіграє визначальну роль у процесі створення та функціонування комерційного банку, хоча становить незначну частину банківських ресурсів. Величина капіталу визначає обсяги
активних операцій банку, розмір депозитної бази, можливості запозичення коштів
на фінансових ринках, максимальні розміри наданих кредитів та інші важливі показники, які істотно впливають на діяльність банку. Сьогодні питання залучення та підтримки достатнього
обсягу капіталу є основною вимогою до вітчизняної банківської системи,
оскільки в міжнародному аспекті високий рівень капіталізації
банківської системи є ознакою стабільності в державі.
Проаналізувавши показники адекватності регулятивного капіталу комерційних банків за останні роки, можна стверджувати, що загалом простежується негативна динаміка, але зростання показника адекватності регулятивного капіталу у 2010 р. до рівня 2002 р. дає
можливість думати, що банки усвідомили усю небезпеку агресивного нарощування
кредитного, інвестиційного та інших портфелів активних операцій (табл.3) [2].
Таблиця 3
Показники
адекватності регулятивного капіталу комерційних банків України у 2008 – 2013 роках
|
Рік |
Адекватність
регулятивного капіталу, % |
|
01.01.2008 |
13.92 |
|
01.01.2009 |
14,01 |
|
01.01.2010 |
18,08 |
|
01.01.2011 |
20.83 |
|
01.01.2012 |
18.90 |
|
01.01.2013 |
18,06 |
Нестійкий
характер розвитку економіки, пов’язаний із високим ризиком втрати банківських
доходів, а також висока інфляція, яка, збільшуючи номінальну вартість активів і
пасивів банку, водночас зменшує реальну вартість його капіталу, об’єктивно
зумовлюють необхідність реалізації заходів зі збільшення рівня капіталізації.
Проведений
аналіз свідчить, що нинішній рівень капіталу в банківській системі України є
недостатнім для забезпечення стабільного функціонування та розвитку банків, а
також належного покриття ризиків банківської діяльності, що істотно обмежує
можливості банків розширювати асортимент своїх продуктів і послуг для підприємств
та населення, спричинюючи високу вартість ведення банківського бізнесу.
Література:
1. Алексеєнко М. Д. Капітал банку: питання теорії і практики : монографія /
М. Д. Алексеєнко.
– К. : КНЕУ, 2002.
– С. 276.
2. Основні
показники діяльності банків України // [Електронний ресурс] – Режим доступу :http://www.bank.gov.ua