Економічні науки/6. Маркетинг і менеджмент

К.е.н. Корецька Н. І., Олійник С. Б.

Луцький національний технічний університет, Україна

Управління кредитною заборгованістю в Україні

Банківська система, кредит, кредитна заборгованість, прострочені кредити, недіючі кредити, управління кредитною заборгованістю, Україна.

Нині зростання кредитної заборгованості в банках України погіршує якість їх активних ресурсів і водночас обмежує надання необхідних коштів суб’єктам господарювання, що, в свою чергу, стримує розвиток національної економіки.

Дослідження кредитної заборгованості здійснювали наступні науковці: О.П.Боднар, Н.В.Бондаренко, В.Я.Вовк, Л.В.Кузнєцова, В.І.Міщенко, А.М.Мороз, Є.С.Осадчий, М.Ф.Пудовкін, М.І.Савлук, А.І.Степаненко, О.В.Хмеленко та ін. Водночас, віддаючи належне їх напрацюванням, слід зауважити, що існує потреба в подальшому поглибленому аналізі проблемної кредитної заборгованості в Україні та пошуку шляхів забезпечення його ефективності у майбутньому.

Зниження обороту і обсягів виробництва основних галузей, реальних доходів населення при високій девальвації гривні, а також інші зміни в економіці є причинами появи труднощів з обслуговуванням позичальників кредитних зобов’язань (табл. 1), що негативно впливає на ліквідність і капіталізацію банків.

Таблиця 1

Аналіз кредитної заборгованості по Україні за 2015 р.–грудень 2017 р., млн грн *

Показники	2015 р.	2016 р.	станом на 01.12.2017 р.	Відхилення, 2016/2015
				абсолютне	відносне
Кредити та заборгованість клієнтів, у т. ч.:	713974,3	554637,3	11878,7	-159337	-22,3
- юридичних осіб, у т. ч.:	616420,9	480295,4	11850,5	-136126	-22,1
в іноземній валюті	331704,0	244323,6	1656,2	-87380,4	-26,3
резерви під їх знецінення	-230721,5	-388071,0	-14197,4	-157350	68,2
- фізичних осіб, у т. ч.:	97553,4	74341,8	28,2	-23211,6	-23,8
в іноземній валюті	38261,0	18965,6	4,1	-19295,4	-50,4
резерви під їх знецінення	-80288,8	-83534,5	-3784,6	-3245,7	4,0
Прострочена заборгованість за кредитами	135902	213320	відсутня	77418	57,0
Недіючі кредити	396815	568839	588211	172024	43,4

* сформовано на основі даних джерела: [1]

Проте, дані табл. 1 показують, що кредитна заборгованість клієнтів у 2016 р. зменшилася на 22,3% у порівнянні з 2015 р. При цьому зменшилася кредитна заборгованість як юридичних (на 22,1%), так і фізичних осіб (на 23,8%). Прогно-зується, що ситуація і далі характеризуватиметься зменшенням даного показника.

Зростання обсягів простроченої заборгованості має різкі зміни. Так, у 2015 р. обсяг простроченої заборгованості зріс у зв’язку з високою економіко-політичною нестабільністю, що, в свою чергу, вплинуло на платоспроможність позичальників банку. У цей рік обсяг простроченої заборгованості відносно минулого року збільшився майже на 200%. У 2016 р. прострочена заборгованість зросла на 57%. А це зумовило значні відрахування у резерви на покриття втрат за кредитними операціями і стало причиною неефективного використання банківського капіталу.

За оцінками НБУ у системі банків у звітному періоді показник проблемних кредитів становив 24%. Загалом Україна посідала 3-є місце серед європейських країн із найбільшими значеннями після Кіпру і Греції (відповідно 44,8% і 34,4%) [2, с. 132; 3, с. 83].

Попри зменшення обсягів кредитування динаміка обсягів недіючих кредитів банків України за аналізований період свідчить про зростання їх у 2016 р. в порівнянні з 2015 р. на 43,4%, а вже у грудні 2017 р. їх обсяг перевищив обсяг 2016 р. на 3,4%. Причинами цього були вихід банків з ринку України, масові банкрутства і зменшення обсягів наданих кредитів за останні роки.

Отже, частка недіючих кредитів в банківській системі України становила більше як 58% (у 2015 р. – 39,3%; у 2016 р. – 56,5%), що свідчить про втрати банків і підвищення подальших кредитних ризиків. Це є основною перешкодою для активного відновлення кредитування в країні і вимагає формування та реалізації інструментів для відновлення ефективного кредитування, зменшення шляхів кредитних ризиків та попередження появи нових проблемних кредитів, від чого, в свою чергу, залежить сталий соціально-економічний розвиток країни.

Таким чином, в ході аналізу визначено, що основною причиною низької активності кредитування в країні є значна частка проблемних кредитів, що впливає на фінансову стабільність країни, погіршує її інвестиційний та кредитний імідж.

Така ситуація вимагає формування стратегії управління проблемною кредитною заборгованістю та інструментів її реалізації (рис. 1).

Рис. 1. Стратегія управління проблемною кредитною заборгованістю *

* сформовано авторами

Отже, ефективність процесу управління за проблемною кредитною заборгованістю полягає у застосуванні стратегічного менеджменту та реалізації сформованих інструментів.

Література:

1. Офіційний веб-сайт Національного банку України // [Електронний ресурс]. – Режим доступу : http://www.bank.gov.ua

2. Смовженко Т. С. Оцінка фінансових втрат банків України від кредитних операцій / Т. С. Смовженко, О. Б. Денис // Соціально-економічні проблеми сучасного періоду України. – 2016. – Вип. 2. – С. 82–88.

3. Дудинець Л. А. Аналіз стану і динаміки проблемних активів банківської системи України / Л. А. Дудинець, М. М. Глущенко // Регіональна економіка. – 2013. – №4. – С. 130–140.