Чернозуб О.О.

Миколаївський міжрегіональний інститут розвитку людини ВНЗ «Університет «Україна»

Створення ситуаційного центру управління проблемною заборгованістю за кредитними операціями комерційного банку

Незалежно від якості кредитного портфеля та методів, які застосовують під час управління кредитним ризиком, перед усіма комерційними банками України тією чи іншою мірою постає проблема неповернення кредитів. Проблемний кредит – це кредит, що вимагає здійснення комплексу заходів організаційного та адміністративно-правового характеру щодо повернення кредитних коштів з метою усунення можливих економічних збитків банку.

Кожний банк має у своєму портфелі проблемні кредити і тому головне питання полягає у розробленні та використанні сучасних підходів до управління проблемною заборгованістю. Завдання менеджменту під час управління проблемними кредитами полягає в мінімізації збитків за кредитними операціями банку з допомогою відповідних методів управління.

Попри те, що кожний проблемний кредит має свої особливості, про виникнення труднощів у позичальника свідчать однакові факти: припинення контактів з працівниками банку; подання фінансової звітності із затримками, які не пояснюються; несприятливі зміни цін на продукцію позичальника; наявність збитків протягом одного або декількох звітних періодів; негативні зміни показників ліквідності, співвідношення власних та залучених коштів, ділової активності; відхилення обсягу реалізації продукції та грошових потоків від тих, які планувались під час надання кредиту і т.ін.

Таку інформацію дістають з фінансових звітів, контактів з позичальником, внутрішніх та ринкових джерел інформації. Ринкові джерела інформації найцінніші, оскільки дають змогу передбачити негативний розвиток подій і вжити заходів щодо запобігання їм. У зарубіжних та найкращих вітчизняних банках значну увагу приділяють організації роботи з проблемними кредитами, створюють спеціалізовані підрозділи – департаменти, відділи, ситуаційні центри. Відокремлення повноважень та відповідальності у роботі з проблемними кредитами від функції кредитування допомагає уникнути можливих конфліктів інтересів у конкретного кредитного працівника. Робота з проблемними кредитами потребує високої кваліфікації та спеціальної підготовки працівників банку, наприклад, володіння психологічними прийомами, практичного досвіду роботи в екстремальних умовах.

Новим напрямом у роботі з проблемними кредитами є створення у банках ситуаційних центрів управління проблемною заборгованістю за кредитними операціями. Завдання ситуаційного центру – це насамперед чітке регламентування процесу підготовки, розгляду варіантів рішень, їх наукове обґрунтування на етапі підготовки, використання наукових підходів до оцінювання альтернативних варіантів, прогнозування результатів, ризиків упровадження рішень під час врегулювання проблемної заборгованості.

Ситуаційний центр управління проблемною заборгованістю кредитними операціями – це автоматизовані робочі місця для фінансових менеджерів і експертів банку, адаптовані для оперативної побудови й апробації сценаріїв (імітаційних моделей), швидкого аналізу та оцінки ситуації з врегулювання проблемної заборгованості на основі використання сучасних методів оброблення й аналізу статистичних даних і знань. Ситуаційний центр управління проблемною заборгованістю – це система ситуаційного управління, яка поєднує людський інтелект, інформаційні технології, сучасні програмно-технічні засоби і засоби моделювання в процесі прийняття рішень стосовно врегулювання проблемної заборгованості.

Ситуаційний центр управління проблемною заборгованістю на основі використання сучасної аналітичної техніки, методик, методологій, інформаційних технологій дає змогу створити, реалізувати і забезпечити системність, прогнозування небажаних наслідків рішень, об'єктивну оцінку рівня та факторів ризику під час врегулювання проблемної заборгованості. При цьому забезпечується можливість використання різних каналів зв'язку, комп'ютерних мереж, телекомунікацій, сучасної обчислювальної та інформаційної техніки.

Ситуаційний центр управління проблемною заборгованістю реалізує концептуальну модель інформаційно-аналітичної підтримки прийняття рішень стосовно врегулювання проблемної заборгованості у межах системного моніторингу, який базується на комплексній інформаційній обробці законодавчих, нормативних, аналітичних, експертних та статистичних даних.

Ефективний, сучасний спосіб врегулювання проблемної заборгованості за кредитними операціями – це розроблення та здійснення ситуаційним центром комплексу заходів організаційного та адміністративно-правового характеру щодо повернення кредитних коштів з метою усунення можливих економічних збитків банку. Одним із напрямів врегулювання проблемної заборгованості, який може бути ефективно організований у ситуаційному центрі є реструктуризація кредитної заборгованості, яка охоплює:

- розроблення і реалізацію заходів з врегулювання проблемної заборгованості;

- модифікацію кредитного договору;

- погашення заборгованості за рахунок зміни зобов'язань, зокрема шляхом надання нового кредиту для погашення заборгованості за чинним кредитним договором (рефінансування);

- викуп банком основних засобів, готової продукції чи інших активів позичальника для власного користування або з подальшою передачею у фінансовий лізинг;

- погашення заборгованості без зміни умов кредитного договору, зокрема шляхом погашення заборгованості позичальника за рахунок кредитування його дебіторів.

Структурно-логічну схему діяльності ситуаційного центру управління проблемною заборгованістю за кредитними операціями наведено на рис. 1.

Вибір методів, важелів і прийомів управління проблемною заборгованістю

Планування (визначення) напрямів управління проблемною заборгованістю

Рис. 1. Структурно-логічна схема діяльності ситуаційного центру управління проблемною заборгованістю за кредитним операціями

Комерційного банку

Одним з основних напрямів підвищення ефективності діяльності ситуаційного центру управління проблемною заборгованістю за кредитними операціями є використання комплексного підходу до врегулювання проблемної заборгованості.

На підставі дослідження нами рекомендовано банку ПАТ «КБ «Хрещатик» використовувати комплексний підхід до управління проблемною заборгованістю – системно-інтегрований процес управління, який підпорядкований єдиному стратегічному задуму, орієнтованому на погашення протермінованої заборгованості та розформування резервів за кредитними операціями, що охоплює зокрема:

- SWOT – аналіз можливостей банку щодо управління проблемною заборгованістю (визначення сильних і слабких аспектів, а також можливостей і загроз);

- вдосконалення планування діяльності щодо врегулювання проблемної заборгованості;

- оптимізацію організаційної структури напряму реструктуризації і стягнення;

- сегментацію наявних та потенційних позичальників-боржників;

- розроблення нових та вдосконалення наявних підходів до управління проблемною заборгованістю банку;

- вдосконалення структури кредитного портфеля банку.

Реалізацію комплексного підходу до підвищення ефективності управління проблемною заборгованістю ситуаційний центр, на наш погляд, може успішно вирішити завдяки співпраці з діловими партнерами – консалтинговими, юридичними, колекторськими, аудиторськими, лізинговими, страховими, інвестиційними та іншими компаніями (рис. 2).

Інвестиційні

компанії

Рис. 2. Схема співпраці ситуаційного центру управління проблемною заборгованістю ПАТ «КБ «Хрещатик» з діловими партнерами.

Аналізуючи діяльність зі врегулювання проблемної заборгованості, комерційним банкам варто розглядати перспективою розвитку цього напрямку створення банком та його діловими партнерами спільного ситуаційного центру.

Вдосконалення управління проблемною заборгованістю, зокрема з використанням ситуаційних центрів, має надзвичайно важливе значення для забезпечення подальшого ефективного розвитку не тільки комерційних банків, а і підприємств України.