Экономические науки / 15.Государственное регулирование экономики

Аспірант Давидкова Н.М.

Класичний приватний університет, Україна

Нормативно-правове забезпечення регулювання ринку банківських послуг в Україні

З огляду на те, що банківська сфера виконує важливу для суспільства функцію щодо забезпечення сталого економічного розвитку, акумуляції фінансових ресурсів, ця сфера потребує особливого контролю та регулювання з боку держави. Держава в особі Національного банку України (далі за текстом – НБУ) здійснює регулювання банківської діяльності шляхом прийняття відповідних нормативно-правових актів. Метою роботи є аналіз нормативно-правового забезпечення регулювання ринку банківських послуг в Україні.

НБУ здійснює нагляд за дотриманням банківського законодавства, у тому числі нормативно-правових актів НБУ, банками, їх підрозділами, афілійованими та спорідненими особами банків на території України та за кордоном, установами іноземних банків в Україні, а також іншими юридичними та фізичними особами, які відповідно до законодавства України охоплюються наглядовою діяльністю НБУ [1].

Банківська сфера отримує своє правове відображення в банківському законодавстві – в системі нормативних актів, що видаються відповідними органами держави. Правові норми, що регулюють банківські відносини, містяться як у загальних (наприклад, Конституція України), так і у спеціальних, присвячених регулюванню тільки банківської сфери, нормативних актах [2].

Державне регулювання банківської діяльності спирається на такі законодавчі акти: Цивільний та Господарський кодекси України; Кодекс України про адміністративні правопорушення; у разі порушення порядку зайняття банківською діяльністю передбачена кримінальна відповідальність за здійснення банківської діяльності чи банківських операцій без державної реєстрації або без спеціального дозволу, або з порушенням умов ліцензування.

Основними законодавчими актами, що регулюють діяльність банківської сфери, є:

1. Закон України «Про банки і банківську діяльність» [3]. Цим законом визначено структуру банківської системи, економічні, організаційні і правові засади створення, діяльності, реорганізації і ліквідації банків. Розділ 4 цього закону присвячено банківському регулювання та нагляду, у цьому розділі визначено форми регулювання банківської діяльності, мета та підстави нагляду.

2. Закон України «Про Національний банк України» [4]. У цьому законі визначено, що НБУ у межах своїх повноважень сприяє стабільності банківської системи, встановлює для банків правила проведення банківських операцій, бухгалтерського обліку і звітності, захисту інформації, коштів та майна; здійснює банківське регулювання та нагляд; здійснює погодження статутів банків і змін до них, ліцензування банківської діяльності та виконує інші функції щодо регулювання діяльності банків.

3. Інші Закони України: «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» [5]; «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців»; «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні»; «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму»; «Про Фонд гарантування вкладів фізичних осіб»; «Про платіжні системи та переказ коштів в Україні»; «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні»; «Про захист персональних даних»; «Про засади державної регуляторної політики у сфері господарської діяльності» та інші.

4. Інші нормативно-правові документи: Декрет Кабінету Міністрів України «Про систему валютного регулювання і валютного контролю»; Постанови Кабінету Міністрів України «Про затвердження методик проведення аналізу впливу та відстеження регуляторного акта НБУ» та інші.

5. Нормативно-правові акти НБУ, що видаються і затверджуються у формі постанов правління НБУ. Ці акти обов’язково реєструються у Міністерстві юстиції України. Перелік нормативно-правових актів НБУ з питань банківського регулювання та нагляду наведено у табл. 1.

Таблиця 1

Перелік нормативно-правових актів НБУ з питань банківського регулювання та нагляду

Сфера застосування	Назва нормативно-правового акту
з питань створення та реєстрації банків, ліцензування	Положення про порядок реєстрації та ліцензування банків, відкриття відокремлених підрозділів
	Положення про порядок ідентифікації та визнання банківських груп
	Положення про порядок ведення банками реєстраційної кодифікації власних підрозділів
з питань регулювання банківської діяльності	Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні
	Положення про порядок формування та використання банками України резервів для відшкодування можливих втрат за активними банківськими операціями
	Положення про порядок формування та використання банками резервного фонду
з питань контролю за діяльністю банків	Про створення єдиної інформаційної системи обліку позичальників (боржників)
	Положення про порядок здійснення Національним банком України наглядових функцій щодо банків, діяльність яких пов’язана з державною таємницею
	Правила реєстрації кореспондентських рахунків банків НБУ
	Правила надання банками України інформації споживачу про умови кредитування та сукупну вартість кредиту
	Методичні рекомендації щодо вдосконалення корпоративного управління в банках України
	Методичні рекомендації щодо організації та функціонування систем ризик-менеджменту в банках України
	Методичні рекомендації щодо планування в банках України заходів на випадок виникнення непередбачених обставин
з питань інспектування банків	Положення про планування та порядок проведення інспекційних перевірок
	Методичні вказівки з інспектування банків «Система оцінки ризиків»
з питань аудиту	Положення про Комітет з питань аудиту банків
	Положення про порядок подання банками до НБУ аудиторських звітів за результатами щорічної перевірки фінансової звітності
	Положення про порядок ведення Реєстру аудиторських фірм, які мають право на проведення аудиторських перевірок банків
	Методичні вказівки щодо застосування стандартів внутрішнього аудиту в банках України
з питань застосування заходів впливу	Положення про застосування НБУ заходів впливу за порушення банківського законодавства
	Положення про особливості реорганізації банку за рішенням його власників

Таким чином, НБУ здійснює регулювання ринку банківських послуг через затвердження системи норм, яка визначає загальні принципи функціонування банків, порядок забезпечення контролю за їх діяльністю та відповідальність за порушення банківського законодавства.

Література:

1. Законодавчі і нормативні акти з банківської діяльності [Електронний ресурс] // Вісник Національного банку України. – Електрон. дані. – 2008. – № 10. – Режим доступу : http://bank.gov.ua/doccatalog/document;jsessionid=201F7D0638B25128D0504D5696F9C62A?id=54445.

2. Костюченко О. А. Банківське право : навч. посібник [Електронний ресурс] / О. А. Костюченко. – Електрон. дані. – К. : КНЕУ, 1999. – 168 с. – Режим доступу : moskalik.at.ua/kurs_lekziy/bank_pravo_kost.doc.

3. Про банки і банківську діяльність : за станом на 11.10.13 [Електронний ресурс] / Верховна Рада України. – Електрон. дані. – № 2121-III. – Режим доступу : http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/2121-14. – Назва з екрана.

4. Про Національний банк України : за станом на 11.10.13 [Електронний ресурс] / Верховна Рада України. – Електрон. дані. – № 679-XIV. – Режим доступу : http://zakon4.rada.gov.ua/laws/show/679-14. – Назва з екрана.

5. Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг : за станом на 23.10.13 [Електронний ресурс] / Верховна Рада України. – Електрон. дані. – № 2664-III. – Режим доступу : http://zakon2.rada.gov.ua/laws/show/2664-14/print1383063839130705. – Назва з екрана.