ЮЛІЯ МОСКАЛЕНКО,

наук. кер. –Урусова З.П.,

Запорізький національний університет

м. Запоріжжя

надійності банківських вкладів

Перші позиції посіли великі системні банки - Укрексімбанк, "ОТП банк" та Ощадбанк. До групи А наблизився Приватбанк. Укрсиббанк теж залишився у групі В, оскільки другий рік поспіль демонструє великі збитки, пов'язані із списанням виданих до кризи проблемних кредитів.

"Економічна правда" презентує новий рейтинг надійності депозитних внесків в українських банках.

Рейтинг проведений за підсумками аналізу фінансової звітності банків за 2010 рік та прогнозів аналітиків інвестиційних компаній щодо надійності фінансових установ у майбутньому.

Нагадаємо, що за підсумками 1 півріччя 2010 року рейтинг "Економічної правди" очолювали Укрексімбанк, Ощадбанк та "Райффайзен Банк Аваль".

Варто відзначити, що Укрексімбанк очолює рейтинг "ЕП" за надійністю банківських вкладів третій раз поспіль.

За результатами опитування банківських аналітиків, яке проводилося за підсумками першого півріччя 2010 року, до трійки лідерів увійшли "ІНГ банк Україна", "ВТБ банк" та "Унікредит Банк".

Щорічний рейтинг прозорості восени очолили "VAB Банк" банк "Хрещатик" та "ВТБ Банк".

Тенденції ринку депозитів

2010 рік виявився напрочуд стабільним для вкладників банків. Кризовий страх втрати заощаджень поступився бажанню зберегти гроші від інфляції.

Чистий приплив коштів населення до банківської системи за 2010 рік становив 60,3 мільярда гривень. Темпи росту депозитів юридичних осіб були значно нижчими.

Спокій клієнтів влітку порушила лише неприємна тема оподаткування депозитів, яка мирно затихла в парламентських коридорах. Восени комітет Верховної ради з питань податкової та митної політики вирішив відстрочити введення податку на депозити на чотири роки.

Динаміка залучення депозитів банками України, мільйони доларів

Лідери та аутсайдери рейтингу

Рейтингова таблиця "Економічної правди" автоматично поповнилася кількома новими банками, які у 2011 році були включені до складу першої та другої груп за класифікацією НБУ. Відтак, сукупна рейтингова вибірка охоплює 35 банків, які тримають на своїх балансах 85% депозитів банківської системи України.

Як і раніше, до рейтингу не включалися банки з малим обсягом вкладів населення та невеликі установи, які важко адекватно порівнювати з їх системними колегами.

Прогноз формувався аналітичним відділом інвестиційної компанії Dragon Capital, спеціально для "Економічної правди".

Перші позиції рейтингу депозитних внесків здобули великі системні банки - Укрексімбанк, "ОТП банк" та Ощадбанк. Установи групи А, які отримали вищий рівень надійності, зуміли поєднати позитивну динаміку депозитів, високі показники достатності власного капіталу і рентабельності, а також прийнятний рівень боргів.

До групи А наблизився Приватбанк, який закінчив 2010 рік з найбільшим у системі прибутком - 1,37 мільярда гривень і найвищим приростом вкладів фізосіб - 20,45 мільярда гривень. Гарні фінансові показники "Райффайзен банку Аваль" дещо нівелювалися спадом роздрібного депозитного портфеля на 6% за 2010 рік.

Укрсиббанк теж залишився у групі В, оскільки другий рік поспіль демонструє великі збитки, пов'язані із списанням виданих до кризи проблемних кредитів. Незважаючи на це, банк на 30% збільшив обсяг залучених депозитів населення та спирається на потужну фінансову підтримку з боку акціонерів.

Таблиця 1.

Рейтинг банків за надійністю депозитних внесків

Банк	Довгострокова дина- міка депозитів населенню	Відповідність капіталу активам	Ліквідність	Рівень підтримки акціонерів	Ефективність діяльності банку	Рівень боргового наван таження	Динаміка власного капіталу за півріччя	Зміна довіри банків партнерів	Сумарний рейтинг	Сумарний рейтинг і прогноз	Динаміка депозитів насе лення за 12 міс., %	Рейтинг на 01.07.10	Рейтинг прозо рості на 22.11.10	Коефіцієнт Системності/ Проблемності
Укрексімбанк	4	4	4	4	3	4	3	2	4,02	А++	38,9	A	С	1,1
ОТП Банк	3	4	4	3	4	4	4	4	3,94	А+	2,5	B	B	1,05
Ощадбанк	3	4	4	4	3	4	3	2	3,91	А+	29,8	A	B	1,1
Приватбанк	4	3	4	1	4	4	3	2	3,52	B+	59,6	B	A	1,1
Райффайзен банк Аваль	2	3	4	3	3	4	3	3	3,52	B++	-6,8	A	B	1,1
Укрсиббанк	4	3	4	4	1	3	4	3	3,52	B+	30,4	B	B	1,1

Рівень А - "надійний", B - "стабільний", C - "задовільний"; D - "поганий", F - "катастрофічний".

Прогноз "++" - абсолютно позитивний, "+" - швидше позитивний, ніж негативний, "=" - нейтральний, "-" - швидше негативний, ніж позитивний "--" - абсолютно негативний.

Таблиця 2.

Прогноз та суттєві фінансові показники банків

Банк	Прогноз	Адекватність капіталу	Поточна ліквідність (мін 40%)	Доля проблемних кредитів	Кредити/Депозити	Загальне зростання депозитів	Державна, або іноземна підтримка
Укрексімбанк	"++" - абсолютно позитивний	44%	83%	12%	191%	41%	є
ОТП Банк	"+" - швидше позитивний, ніж негативний	22%	65%	18%	276%	9%	є
Ощадбанк	"+" - швидше позитивний, ніж негативний	40%	62%	7%	183%	(0%)	є
Приватбанк	"+" - швидше позитивний, ніж негативний	11%	75%	11%	135%	51%	немає
Райффайзен Банк Аваль	"++" - абсолютно позитивний	17%	77%	18%	155%	2%	є
Укрсиббанк	"+" - швидше позитивний, ніж негативний	21%	81%	22%	217%	26%	є

Іноземні материнські структури забезпечили приріст власного капіталу, незважаючи на відтік депозитів у двох останніх дочірніх банків.

Загалом до групи В відійшло 20 банків - більша частина вибірки. Це пов'язано із стабілізацією банківської системи і поліпшенням фінансового стану установ. Зростання довіри вкладників матеріалізувалося у нарощення депозитної бази.

Банки з рейтингом С характеризувалися дещо гіршим поєднанням фінансових показників надійності за 2010 рік, хоча рейтингові бали багатьох з них близькі до позначки "3,0", що свідчить про хороші перспективи потрапити до групи В пізніше.

Рейтинг привабливості банків для вкладників - інформаційний проект, спрямований на комплексне оцінювання найбільших за обсягом активів банків України, що враховує найважливіші фактори привабливості установ для вкладників, які можливо розрахувати на основі публічної інформації.

Об'єкт рейтингу - банки з першої та другої груп за класифікацією НБУ, що працюють на ринку роздрібних депозитів.

Предмет рейтингу - привабливість банків для вкладників, що визначається кількісно як загальна сума балів факторів привабливості - від 1 до 4, зважених на важливість кожного фактора - від 0 до 1.

Якісно привабливість банків визначається рейтинговою категорією групи банків - a, b, c чи d, що залежить від суми загального заліку. При цьому головне значення має рейтингова категорія групи банку, а не його порядковий номер у таблиці.

Періодичність рейтингування: щопівроку після опублікування Нацбанком та Асоціацією українських банків показників діяльності установ на відповідну дату.

Джерела даних: показники фінансової звітності, опубліковані на офіційних сайтах АУБ, НБУ та на корпоративних сайтах банків, які беруть участь у рейтингу.

Для визначення фактора "Рівень іноземної чи державної підтримки" використовується офіційна інформація НБУ про власників істотної частки банку, а також дані інформагентств та інформація "Економічної правди".

Прогноз подальшої фінансової стійкості банків - це середнє арифметичне прогнозів експертів, опитаних "Економічною правдою".

Обґрунтування вибору факторів привабливості банків для вкладників

При підготовці методики рейтингу до уваги беруться наступні фактори, які визначають привабливість банків з точки зору вкладників.

1. Довгостроковий приплив або відплив депозитів.

2. Відповідність капіталу активам.

3. Ліквідність банку.

4. Рівень іноземної чи державної підтримки.

5. Ефективність діяльності банку.

6. Рівень боргового навантаження.

7. Приріст або зменшення власного капіталу.

8. Зміна довіри банків-партнерів.

9. Коефіцієнт системності.

10. Понижуючий коефіцієнт.

Експертна рада "ЕП" визначила рівень важливості кожного із запропонованих факторів через присвоєння ваг-множників, сума яких дорівнює одиниці.

Методика рейтингу банків у майбутньому може бути частково змінена у розрахунковій частині чи доповнена новими факторами з огляду на динаміку показників діяльності банківської системи, а також внаслідок підвищення рівня розкриття фінансової інформації банками.

Відтак, кожен новий рейтинг буде супроводжуватися критичним переглядом методики рейтингування, яка, у разі виявлення невідповідностей новим реаліям, буде адекватно коригуватися.