Ахмедова И.Д.

Тюменский государственный университет, Россия

Методы оценки и принципы управления риском в сельском хозяйстве

В российской экономической науке советского периода проблема оценки риска представляла, прежде всего, академический интерес. Эта проблема рассматривалась, главным образом, в экономико-математической литературе, где предлагались различные методы оценки риска в экономических системах с использованием аппарата программирования, имитационного моделирования, теории вероятности и математической статистики. Однако практическое применение данных работ носило весьма ограниченный характер. Существует несколько причин, главные из них: сложность используемого математического аппарата; отсутствие профессионализма в области принятия решений; трудности сбора требуемой информации. Но самая главная – это отсутствие должной заинтересованности со стороны руководителей и специалистов. Отношение к проблеме оценки риска коренным образом стало меняться по мере углубления экономических реформ.

Существующие сегодня подходы и методики по оценке рисков весьма разнообразны. При выборе конкретной методики в определенной сфере деятельности оцениваются качественная и количественная составляющие риска, как взаимодополняющих друг друга вида. Причем, если качественная оценка представляется в достаточно простой форме, то количественная отличается не только многообразием, но и сложностью представления (в баллах, процентах, рублях, натуральных показателях, в абсолютном выражении и в расчете на единицу вложенного капитала, с выделением по показателю величины возможных потерь зон допустимого, критического и иных видов риска).

Качественный оценка предполагает: выявление источников и причин риска, этапов и работ, при выполнении которых возникает риск, т.е.: установление потенциальных зон риска; идентификацию всех возможных рисков; выявление практических выгод и возможных негативных последствий, которые могут наступить при реализации содержащего риск решения. Здесь особо важное значение имеет выявление перечня рисков и их идентификация, т.е. словесная характеристика.

Для обоснованного принятия решений необходимо знать, с риском какого вида и типа придется иметь дело. От «непредсказуемого», но выявленного риска можно застраховаться (вплоть до отказа от проекта), а от не выявленного или проигнорированного риска застраховаться невозможно.

В процессе качественной оценки важно не только установить все виды рисков, но и по возможности выявить возможные потери ресурсов, сопровождающие наступление рисковых событий.

Результаты качественной оценки служат важной исходной информацией для осуществления количественной оценки, которая предполагает численное определение отдельных рисков и риска проекта (решения) в целом. На этом этапе определяются численные значения вероятности наступления рисковых событий и их последствий, осуществляется количественная оценка степени (уровня) риска, устанавливается также допустимый в данной конкретной обстановке уровень риска.

По проблеме риска приводится много различных методов количественной оценки риска, наиболее распространенными среди которых являются статистический метод и метод экспертных оценок.

Суть статистического метода заключается в том, что изучается статистика потерь и прибылей, имевших место на данном или аналогичном производстве, устанавливается величина и частота получения того или иного экономического результата и составляется наиболее вероятный прогноз на будущее. Частота возникновения некоторого уровня потерь находится по следующей формуле:

f = n / n общ (1)

где f – частота возникновения некоторого уровня потерь,

n – число случаев наступления конкретного уровня потерь,

n общ – общее число случаев в статистической выборке, включающее и успешно осуществленные операции данного вида.[1, С.63]

Статистический метод количественной оценки риска требует наличия значительного массива данных, которые не всегда имеются в распоряжении. Сбор и обработка данных могут дорого обойтись. Поэтому часто при недостатке информации приходится прибегать к другим методам, например, экспертному методу.

Суть экспертного метода заключается в получении количественных оценок риска на основании обработки мнений опытных предпринимателей или специалистов данной области.

Применение этого метода особенно эффективно при решении сложных проблемных ситуаций, когда неполнота и недостоверность информации не позволяют использовать статистический или другие методы.

К недостаткам этого метода относятся отсутствие гарантий достоверности полученных оценок, а также трудности в проведении опроса экспертов и обработке полученных данных. Если второй недостаток относится к преодолимым трудностям, то первый имеет принципиальное значение.

Повышение достоверности экспертных оценок требует соответствующих процедур отбора экспертов по многим критериям и количественных методов обработки мнений экспертов.

При количественном анализе риска могут также использоваться и другие методы:

· Анализ целесообразности затрат, который ориентирован на идентификацию потенциальных зон риска. Вероятность риска, а вместе с ним и перерасход затрат может произойти в результате таких факторов, как первоначальная недооценка стоимости; изменением границ проектирования; различием в производительности; увеличением первоначальной стоимости, или совокупностью этих факторов. Применение такого метода позволяет свести к минимуму капитал, подвергаемый риску путем разбивки процесса ассигнования проекта на стадии. На каждой стадии утверждения, имея анализ подвергаемых риску средств, инвестор может принять решение о прекращении инвестиций.

· Аналитический метод. Установленный Центральным Банком России норматив характеризует максимальный размер риска на одного заемщика. Норматив является абстрактной величиной, который при выборе проекта не учитывает многие объективные факторы (политический и экономическую обстановку в стране, инфляцию, законодательную базу и др.).

· Метод аналогий. Используются базы данных о риске аналогичных проектов, исследовательские работы проектно-изыскательных учреждений, углубленные опросы менеджеров проектов. Полученные таким образом данные обрабатываются для выявления зависимостей в законченных проектах с целью учета потенциального риска при реализации новых проектов.

Несомненно, что риск есть вероятностная категория, и необходимо характеризовать и измерить его как вероятность возникновения определенного уровня потерь. Строго говоря, при всесторонней оценке риска следовало бы устанавливать для каждого абсолютного или относительного значения величины возможных потерь соответствующую вероятность возникновения такой величины.

Построение кривой вероятностей (или таблицы) призвано быть исходной стадией оценки риска. Но применительно к сельскому хозяйству это чаще всего чрезвычайно сложная задача. Поэтому практически приходится ограничиваться упрощенными подходами, оценивая риск по одному или нескольким, показателям, представляющим обобщенные характеристики, наиболее важные для суждения о приемлемости риска.

Количественную оценку риска можно осуществить посредством множества параметров. В большинстве случаев для отдельных видов риска существуют специальные методики, которые позволяют количественно оценить риск.

Применительно к сельскому хозяйству для количественной оценки риска подходят статистический метод, при котором производится сбор и обработка статистических данных за определенный период (урожайность, энерговооруженность, климатические данные, трудовые ресурсы, количество вносимых удобрений и др.) с помощью математических действий можно рассчитать, при каких параметрах наступает рисковая ситуация в том или ином районе. Для оценки риска в сельском хозяйстве рассчитываются и экономические показатели такие как дифференциальный рентный доход и кадастровая стоимость земельных участков. А также другие виды рисков, которые были перечислены выше, можно рассчитать на основании обработки имеющихся данных с помощью математических формул.

К сожалению, не разработана пригодная для различных теоретических и практических случаев формализация, позволяющая корректно исчислять обобщенный показатель риска.

Кроме того, важным вопросом является вопрос эффективного управления рисками.

Эффективное управление риском включает предвидение и прогнозирование возможных трудностей и планирование мероприятий, с целью уменьшения неблагоприятных последствий, а не просто реагирование на неблагоприятные события после того, как они уже произошли. Таким образом, два первичных аспекта управления риска:

· предвидение и прогнозирование возможностей наступления неблагоприятных условий хозяйствования и разработка мер, направленные на уменьшения вероятности проявления таких событий;

· разработка мероприятий, направленных на снижение неблагоприятных последствий, в случае если они уже произошли.

Например, управление риском в области сельскохозяйственной техники и оборудования могло включить капитальный ремонт старой техники перед началом напряженного периода работ, чтобы уменьшить шансы основных поломок. Также, в течение посевных и уборочных работ, следовало бы иметь запасы основных запасных частей, которые подвержены частой поломки. Конечно, запасные части не предотвращают поломку, но неблагоприятные последствия будут гораздо ниже, если будет произведен оперативный ремонт техники, с использованием имеющихся запасных частей. Для управления рисками можно также использовать хеджирование, с помощью которого предприниматели могут сузить область возможных нежелательных результатов (отказываясь от дополнительных доходов в случае повышения цен на рынке, но защищаясь от убытков при понижении цен).

Частью рисков можно управлять непосредственно на ферме, другая часть находится вне управления и должна быть покрыта программой страхования.

Управление сельскохозяйственными рисками осуществляемое:

а) на уровне фермы - прогрессивные технологии производства (точное планирование, использование знаний погодных условий, управление водными ресурсами и т.п.); кооперация - возможность распределения риска среди группы фермеров, а также по вертикальной цепи производства продуктов питания; рыночные технологии продаж - заключение контрактов на производство/продажу сельскохозяйственной продукции; фьючерсных контрактов; управление капиталом и долгами; страхование сельскохозяйственных рисков; диверсификация доходов - подработки в других отраслях, например, туризм, лесное хозяйство и т.п. (при наличии возможностей).

б) на государственном уровне - меры, помогающие фермеру минимизировать риски через систему исследовательских и консультационных учреждений, т.е. обучение новым технологиям, предоставление прогнозов и информации о погодных условиях, информирование о новых подходах к производству и реализации продукции (это поддержка, оказываемая группам производителей определенной продукции, связанная с диверсификацией производства); меры государственного регулирования рынка (обеспечение нижней граничной цены сельскохозяйственной продукции, интервенции, компенсационные выплаты экспортерам, обеспечение хранения продукции, квоты; компенсация ущерба от стихийных бедствий. Государство при определенных экстремальных условиях может предоставить дополнительную помощь; субсидируемые программы страхования, где не предусмотрены выплаты компенсаций от стихийных бедствий. Такими программами могут покрываться различные риски (град, заморозки, засуха, повреждение вредителями и т.д.), также как и различные секторы сельскохозяйственного производства (растениеводство, выращивание крупного рогатого скота, овцеводство, рыбоводство)); гарантии сохранения доходов (применяется только для сохранения очень низкого уровня доходов - схема помощи ирландским фермерам); налогообложение (позволяет хозяйствам сглаживать скачки доходов с целью налогообложения); валютный риск (монетарными методами Европейский Союз обеспечивает некоторую компенсацию для фермеров за пределами еврозоны, что также поддерживается национальными мерами на усмотрение конкретного государства).

ЛИТЕРАТУРА.

1. Грабовый П.Г., Петрова С.Н., Полтавцев С.И., Романова К.Г., Хрусталев Б.Б., Яровенко С.М. Риски в современном бизнесе – М.: Издательство «Аланс», 1994. – 200 стр.