Волосожар Е.А.

Саратовский государственный социально-экономический университет (СГСЭУ), г. Саратов, Российская Федерация

Российская банковская система на пороге внедрения Базеля II

На современном этапе развития перед российской банковской системой стоит проблема интеграции в мировое банковское сообщество. Делая свой банковский сектор активным субъектом глобализации, Россия не может проигнорировать такой основополагающий элемент регулирования банковского бизнеса, как новое Соглашение Базельского комитета (Базель II).

Этот документ ввел новаторские методические подходы к оценке принимаемых банками рисков и, соответственно, достаточности капитала на их покрытие. Кроме того, предложены новые подходы к измерениям кредитного и операционного рисков, надзору за соблюдением требований достаточности капитала и к обеспечению транспарентности информации о принимаемых банком рисках. Все нововведения заключены в три компонента этого документа:

1) минимальные требования к капиталу;

2) пруденциальный надзор за достаточностью капитала;

3) рыночная дисциплина.

Банк России еще в июне - июле 2004 г. высказал намерение реализовать в среднесрочной перспек­тиве наиболее простые подходы к оценке рисков с учетом того факта, что адекватная статистическая база ни в банковской системе, ни в надзорных органах пока еще не накоплена. Так, в 2008 г. в рамках компонента 1 предусматривается внедрение упрощенного стандар­тизованного подхода к оценке кредитного риска и так называемого базового  подхода в отношении операционного риска, а в 2009 г. предполагается внедрение компонентов 2 и 3 (надзор и транспарентность).

В качестве результатов внедрения в российских банках принципов, закрепленных в новом Базельском соглашении, можно назвать развитие и повышение качества системы управления банками и, как следствие, повышение устойчивости и эффективности деятельности банков, их репутации, пересмотр ценообразования с учетом влияния операций на капитал.

Однако переход к Базелю II является достаточно сложным процессом для российской банковской системы. Основные причины этого связаны с необходимостью реформирования российского законодательства, недостаточной открытостью банковского рынка России, отсутствием опыта использования математических моделей, лежащих в основе расчетов при определении размера рисков в новых Базельских рекомендациях, и достаточного объема статистических данных. Кроме того, внедрение новых положений требует от каждого банка тщательной и длительной подготовки. При их внедрении банки столкнутся с организационными издержками, связанными с изменением и развитием внутренней системы управления рисками, изменениями в методиках оценки рисков и расчета капитал, что приведет к дополнительным расходам по повышению квалификации персонала, привлечению при необходимости сторонних специализированных организаций, реорганизации документооборота. То есть, внедрение нового – это всегда в первую очередь затраты, при этом часть затрат будет носить регулярный характер.

Самой болезненной проблемой при внедрении новых положений будет являться потребность в дополнительном капитале, в связи с чем основные сложности возникнут у малых и средних банков. Так, на пути внедрения новых положений, в апреле 2006 года Государственной Думой уже принят Федеральный закон о внесении изменений в ФЗ «О банках и банковской деятельности» и ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России), по которому с 1 января 2007 года минимальный размер уставного капитала вновь регистрируемого банка устанавливается в сумме рублевого эквивалента 5 миллионов евро.

На 1 сентября 2006 года в России было зарегистрировано 1211 действующих кредитных организаций, из которых лишь 259 располагали уставным капиталом от 300 млн. рублей и выше. Уставные капиталы еще 210 банков варьировались в пределах от 150 до 300 млн. рублей. Таким образом, только 38,7% российских банков соответствовали новым требованиям закона.

Единственным утешением для действующих малых и средних банков может служить то, что в законе осталась так называемая дедушкина оговорка. Банк, имеющий на 1 января 2007 года капитал ниже 5 млн. евро, будет вправе продолжать свою деятельность при условии, что размер его собственных средств не будет снижаться по сравнению с уровнем, достигнутым на 1 января 2007 года.

В то же время, динамика развития банковского бизнеса сопровождается ростом капитализации российских банков. Так, если на 1.01.2001 г. собственные средства российских банков составляли 286,4 млрд руб., то на 1.01.2006 г. этот показатель был на равен 1 241,8 млрд руб. В свою очередь достаточность капитала на 1.01.2001 г. была на уровне 24,9%, а на 1.01.2006 г. уже 16,0%.

Банки учатся ис­пользовать капитал более эффективно, поэтому снижение показа­теля достаточности капитала следует рассматривать с позитивной стороны. Значение достаточности на уровне 20 - 30%, которое наблюда­лось после финансового кризиса 1998 г., - это ситуация, отражающая определенную стагнацию и опасения банкиров в отношении развития своей деятельности. Сейчас показатель доста­точности вышел на уровень, за которым должен последовать прирост капитала, сопоставимый с при­ростом банковских активов.

Основная проблема капи­тализации состоит в высокой доходности в альтернативных сегментах экономики, прежде всего в сырьевых. Но потенциал роста их эффективности не бесконечен. С этой точки зре­ния банки должны быть готовы к тому, что их привлекательность как объектов инвестиций будет уве­личиваться, что может привести к росту спроса на вложения в капиталы банков. Причем необходимый прирост капитала может обеспечить только финансовый инвестор, у которого коммерческий интерес к деятельности банка будет нацелен на извлечение при­были, а не на получение банковских услуг, как это было ранее во время их острого дефицита.

В числе проблем, связанных с капитализацией следует назвать состояние корпоративного управления. Для того чтобы в банк пришел финансовый инвестор, деятель­ность банка должна быть транспарентной, то есть формирование системы корпоративного управления надле­жащего качества должна обеспечить понятность самого бизнеса и процедур принятия решений внутри банка, включая его бизнес-стратегию.

Одна из важнейших проблем, которой Банк России в последнее время уделяет серьезное внимание, - это ре­гулятивный аспект. Надзорному органу небезразлично кто и как контролирует банк. В этом вопросе важны такие состовляющие, как:

1) экономическая мотивация владельца, его финансовое состояние, он дол­жен быть заинтересован получать экономические выгоды от деятельности банка, а не использовать его для решения собственных финансовых проблем;

2) деловая ответственность за ре­зультаты банковского бизнеса, то есть серьезный инвестор не будет использовать банк для проведения нетранспарентных операций сомнительного характера;

3) открытость структуры соб­ственности;

4) банки не должны контактировать с бизнесменами, которые име­ют сомнительную деловую репутацию.

Серьезным препятствием для капитализации являются, по мнению Центрального банка РФ (ЦБ РФ), и сложности, связанные с регистрацией прав собственности у нерезидентов и их статуса как профессиональных участников на рынке ценных бумаг. Этот вопрос планируется обсуждать вместе с Федеральной службой по финансовым рынкам, которая формирует идеологию регулирования в данной сфере. Но ясно одно, что ЦБ РФ стоит на позиции, по которой не должно быть никакой дискриминации нерезидентов в банковском секторе. Но у нерезидентов также не должно быть никаких привилегий. Все тре­бования ЦБ РФ должны в равной степени применяться как к резидентам, так и к нере­зидентам.

Банковское сообщество с определенной опаской ожидает конкретных действий надзорного органа, памятуя о его склонности к чрезмерному регулированию. В то же время новый Базель в большей степени ориентирует на применение мотивированных суждений. Поэтому российские банкиры выражают надежду на то, что в рамках единого регулятивного подхода будет применяться принцип пропорциональности с учетом размера и характера проводимых операций, профиля, величины и концентрации рисков при определении характера и объема надзорных действий, применяемых к каждому конкретному банку.

Не смотря на все споры по поводу внедрения новых положений, все стороны сходятся в одном, что российские банки (в первую очередь крупные) заинтересованы в переходе на Базель II, поскольку это необходимо для интеграции России в мировую банковскую систему, повышения международных рейтингов и упрощения заимствований на международных финансовых рынках. А успех сближения банковской системы России с международно признанными подходами зависит от готовности к сотрудниче­ству и взаимодействия всех участников банковского сообщества: Банка России как надзорного органа, банковских ассоциаций, общественных объединений и кредитных организаций.

 

Литература:

1. Казарян А. А. Что нам ждать от Базеля II?// Деньги и кредит.2006.№6.

2. Козлов А. А. Вопросы реализации Базельских рекомендаций в области банковского надзора в России // Деньги и кредит.2006.№6.

3. Максутов Ю. Г. Перспективы применения Базеля II в Российской Федерации // Банковское дело.2005.№12.

4. Сухов М. И. Капитализация кредитных организаций и эффективность банковской деятельности // Деньги и кредит. 2006.№7.

5. Бюллетень банковской статистики.2006.№9.